目录

第一部分：柳州市阳和工业新区古亭山中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市阳和工业新区古亭山中学2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市阳和工业新区古亭山中学2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2021年度政府性基金支出决算情况

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市阳和工业新区古亭山中学概况

一、主要职能

全额财政拨款事业单位，实施高中学历,初中义务教育,促进基础教育发展,开展初中学历教育。

二、部门决算单位构成

学校实行校长负责制，内设党支部、工会、团委、教务处、德育处、总务处、教科研处、校办公室。

第二部分：柳州市阳和工业新区古亭山中学 2021年部门决算报表（详见附件）

第三部分：柳州市阳和工业新区古亭山中学2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入2547.15万元，其中本年收入2330.20万元, 较2020年度决算数减少96.31万元，下降3.64%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2319.94万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少110.95万元，下降4.56%，主要原因是：疫情影响，减少外出培训项目，减少部分校园建设项目、教学楼、教学设施维修项目等资金支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加（减少）0万元。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加（减少）0万元。

6.其他收入0.26万元，为单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加0.17万元，增长188.89%，主要原因是：财政219账户转入我单位基本户自行管理，利息增多。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元。

8.上年结转和结余216.95万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加4.47万元，增长2.10%，主要原因是：2021年末发放工资代扣个人部分的社会保险、住房公积金等结转到下一年度支出。

（二）本单位2021年度总支出2547.15万元，其中本年支出2337.89万元, 较2020年度决算数减少96.31万元，下降3.64%。支出具体情况如下：

1.教育支出2336.18万元：主要用于在职人员工资福利、社保缴费、公积金、保安劳务费、教师培训、教学设备更新、学生文体活动、校园绿化及环境美化、教学设备更新、教学楼教学设施维护维修等。较2020年度决算数减少89.62万元，下降3.69%，主要原因是：

教育（类）普通教育（款）初中教育（项）支出2257.14万元，较2020减少31.14万元，下降1.36%，主要原因是：疫情影响，减少外出培训项目，减少部分校园建设资金支出。

教育（类）教育附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）支出79.04万元，较2020减少58.48万元，下降4.25%，主要原因是：减少教学楼、教学设施维修项目资金支出。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加（减少0万元。

3.年末结转和结余209.26万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少7.69万元，下降3.54%，主要原因是2021年执行中按规定使用了以前年度的资金。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一公共预算财政拨款支出2336.18万元，较2020年度减少89.62万元，下降3.69%。其中：基本支出1472.29万元，项目支出863.89万元。

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2315.12万元，支出决算为2336.18万元，完成年初预算的100.91%。其中：

（一）教育（类）普通教育（款）初中教育（项），年初预算为2256.12万元，支出决算为1472.29万元，完成年初预算的65.26%。决算数小于预算数的主要原因：疫情影响，减少外出培训项目，减少部分校园建设资金支出。

（二）教育（类）教育附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项），年初预算为59万元，支出决算为79.04万元，完成年初预算的133.97%。决算数大于预算数的主要原因：预算调整校园绿化及环境美化项目的功能科目由初中教育调整到该功能科目下进行核算。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1472.29万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1189.52万元，完成年初预算的101.21 %，主要原因是：教职工人数有所增加。

（二）商品和服务支出230.64万元，完成年初预算的217.40%，主要原因是增加了教学设备、教学楼围栏增高等项目资金支出。

（三）其他对个人和家庭补助支出31.43万元，完成年初预算的102.34%，主要原因是：教职工人数有所增加。

（四）资本性支出20.7万元，完成年初预算的38%，疫情影响，暂缓部分项目开展。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市阳和工业新区古亭山中学2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市阳和工业新区古亭山中学2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与上年保持一致，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，全年实际无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年保持一致。全年使用财政拨款安排机关、所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与上年保持一致。

公务用车运行支出0万元，与上年保持一致。主要用于机要文件交换市内因公出行以及开展业务所需车辆燃油费、维修费、过路费、过桥费、保险费等。2021年，学校开支财政拨款的公务用车保有量为0量，全年运行费用支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，与上年保持一致。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。

2021年本单位机关运行经费财政拨款预算0万元。

另外，本单位为全额拨款事业单位，2021年度事业单位运行经费支出251.34万元，比2020年增加51.18万元，增长25.57%，增加的原因是教职工及学生人数增加，日常办公费、办公设备购置等费用有所增加。

（二）政府采购支出情况。

2021年度单位政府采购支出总额134.65万元，其中：政府采购货物支出60.73万元、政府采购服务支出73.92万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出开展绩效自评。2021年纳入预算绩效目标管理的项目6个，共涉及预算资金105.16万元，占一般公共预算项目支出总额的12.17%。

从评价情况来看，我单位列入绩效目标管理的项目占比较小，第二年应加大列入绩效目标管理的项目。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，教学设备更新、改善项目自评得分为96分。发现的主要问题及原因教职工使用设备的满意度不够，采购的设备不能完全满足教职工的需求。下一步改进措施采购负责人应尽可能选择满足教职工需求的设备，保障学校教育教学业务正常开展，进一步改善学校办学条件。

校安专项经费项目自评得分为98分。发现的主要问题及原因学校师生人数不断增加，安保人员工作量增加。下一步改进措施加强学校安保工作，确保校园师生安全，保证教学工作正常开展。

教师教育培训项目自评得分为96分。发现的主要问题及原因：一是受疫情影响教师培训人次减少。二是财政支出预算进度低。下一步改进措施：一是做好疫情防控措施。二是保障学校教学工作正常开展。

教职工健康体检项目自评得分为98分。发现的主要问题及原因：一是体检资金支付进度较慢，体检完成后，与医院对接过程较长。下一步改进措施：一是安排暑假期间开展体检工作。二是秋季开学着手报账凭证整理审核，提高资金拨付进度。

图书采购项目自评得分为97分。发现的主要问题及原因：一是师生满意度较低，读书种类内容不是十分受师生欢迎。下一步改进措施：一是调查了解师生对读书的需求，咨询热度较高的图书。二是丰富图书种类，加强校园文化建设。

教学楼、教学设施维修、水电补助项目自评得分为95分。发现的主要问题及原因：一是资金拨付进度慢。二是学校小维修项目较多，报账原始资料繁多，报账进度慢。下一步改进措施：一是统一精简报账原始凭证，加快材料整理，保证学校正常运行。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、公务用车运行维护费以及其他费用。