目录

第一部分：柳州市阳和第二小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市阳和第二小学2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市阳和第二小学2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2021年度政府性基金支出决算情况

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市阳和第二小学概况

一、主要职能

全额财政拨款事业单位，实施小学学历,小学义务教育,促进基础教育发展,开展小学学历教育。

二、部门决算单位构成

学校实行校长负责制，内设教务处、德育处、总务处、教科研处、校办公室、少队活动室。

第二部分：柳州市阳和第二小学2021年部门决算报表

（此部分另附表格，详见附件：柳州市阳和第二小学2021年度部门决算公开表）

第三部分：柳州市阳和第二小学2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入1815.83万元，其中本年收入1777.05万元, 较2020年度决算数增加215.38万元，增长13.46%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1777.05万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加217.60万元，增长13.95%，主要原因是：2020年学校共有39个班，2021年学校共有48个班，较2020年增加了9个班，学生公用经费、教师人员经费经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2020年度决算数保持一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2020年度决算数保持一致。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2020年度决算数保持一致。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2020年度决算数保持一致。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2020年度决算数保持一致。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2020年度决算数保持一致。

8.上年结转和结余38.78万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少2.22万元，下降5.41%，主要原因是：2021年执行中按规定使用了以前年度的资金。

（二）本部门2021年度总支出1815.83万元，其中本年支出1765.94万元, 较2020年度决算数增加215.38万元，增长13.46%。支出具体情况如下：

1.教育（类）支出1765.94万元：主要用于学生教学设备采购、学生文体文化活动、校园安全保障、校园设施维修维护、教师职工人员经费等。较2020年度决算数增加204.27万元，增长13.08%，主要原因是：2020年学校共有39个班，2021年学校共有48个班，较2020年增加了9个班，学生公用经费、教师人员经费经费增加。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2020年度决算数保持一致。

3.年末结转和结余49.89万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加11.11万元，增长28.65%，主要原因是：2021年年末发放工资代扣个人部分的社会保险、住房公积金、个人所得税结转到下一年度支出。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出1765.93万元，较2020年度决算数增加204.28万元，增长13.08%。其中：基本支出946.81万元，项目支出819.12万元。

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1758.66万元，支出决算为1765.93万元，完成年初预算的100.41%。其中：

（一）教育（类）普通教育（款）小学教育（项），年初预算为1464.66万元，支出决算为1580.63万元，完成年初预算的107.92%。决算数大于预算数的主要原因是：2020年学校共有39个班，2021年学校共有48个班，较2020年增加了9个班，教师人员经费预算调整增加。主要用于教师职工人员经费、校园文化建设、校园安全建设、学生、教师校园文化文体活动、教师培训学习等。

（二）教育（类）教育费附加安排的支出（款）城中小学教学设施（项），年初预算为294.00万元，支出决算为185.30万元，完成年初预算的62.96%。决算数小于预算数的主要原因是：受疫情影响，2021年部分项目如绿化种植、增建家长阅览亭等未按计划开展。主要用于办公教学设备配备、校园修缮和改造、校园绿化。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出946.81万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出731.29万元，完成年初预算的131.69%。决算数大于预算数的原因是：2020年学校共有39个班，2021年学校共有48个班，较2020年增加了9个班，教师职工人数增加，工资福利支出人员经费支出均需要调整追加。

（二）商品和服务支出207.69万元，完成年初预算的316.84%。决算数大于预算数的原因是，年初预算数为定额公用经费，决算数包含了定额公用经费、中央及自治区下拨的城乡义务教育补助经费。

（三）对个人和家庭的补助支出5.39万元，完成年初预算的79.26%。决算数小于预算数的原因是，本单位教师职工无离休、退休等相关需要补助的人员事项，未发生相关费用支出。

（四）资本性支出2.44万元，年初预算数为0万元，决算数大于预算数的原因是，年末按规定合理安排城乡义务教育补助经费采购教育教学设备而产生资本性支出。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市阳和第二小学2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市阳和第二小学2021年度没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，全年实际无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。全年使用财政拨款安排机关、所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人0次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，学校开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门为全额拨款事业单位，因此无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额137.87万元，其中：政府采购货物支出137.87万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0 辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金508.00万元，占一般公共预算项目支出总额的44.92%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对“办公教学设备配备”等8个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出508.00万元。政府性基金预算支出0万元。

组织对我单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1758.66万元。政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，各个项目预算编制较为合理，管理制度建设基本健全，资产配置较为合理，资金使用合规，执行良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，办公教学设备配备项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因：财政预算支出进度未达95%，部分教学多媒体设备由上级主管部门购买调拨，部分年初预算资金未安排支出。下一步改进措施：综合考虑不确定因素，合理设定预期指标值。校园修缮和改造项目自评得分为98分。发现的主要问题及原因：受疫情影响，部分项目细项未能逐一落实完成。下一步改进措施：考虑疫情因素，结合切身实际需求，以“必要保障”为标准，合理编制项目计划。校园绿化项目自评得分为96分。发现的主要问题及原因：受疫情影响，绿荫面积占比较上年无增减，计划增加的绿化植物未采购栽种。下一步改进措施：考虑疫情因素，结合切身实际需求，以“必要保障”为标准，合理编制项目计划，合理设置绩效指标。校园文化项目自评得分为90分。发现的主要问题及原因：受疫情影响，计划新生班级教室文化建设未按计划落实，部分财政预算资金未安排支出，支出使用率未达95%。下一步改进措施：考虑疫情因素，结合切身实际需求，以“必要保障”为标准，合理编制项目计划，合理设置绩效指标。校园安全建设工程专项项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因：学校师生人数不断增加，安保人员工作强度增加。下一步改进措施：加强与服务方协调沟通，合理安排安保人数，提高安保质量，确保校园师生安全，保障教学工作正常开展。学生、教师校园文化文体活动项目自评得分为93分。发现的主要问题及原因：受疫情影响，项目执行未能按照计划如期完成。下一步改进措施：考虑从疫情因素，转变思维，开展丰富多元化学生文化文体活动，将线上活动与线下活动结合起来，降低疫情对活动开展的影响。教师培训学习项目自评得分为90分。发现的主要问题及原因：受疫情影响，安排教师外出培训人次减少，培训经费未能按计划使用支出。下一步改进措施：做好疫情防控不放松，将考虑疫情因素，结合实际情况，合理编制、安排培训预算支出，鼓励教师职工积极参与线上网络培训，提高教学专业水平，保障学校教育教学质量。教师体检项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因：部分教师职工因个人因素未能按计划体检。下一步改进措施：切实综合考虑职工怀孕、大病等不确定因素，合理设置绩效目标指标值。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指新区本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指新区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。