目录

第一部分：柳州市阳和第二幼儿园概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市阳和第二幼儿园2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市阳和第二幼儿园2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市阳和第二幼儿园概况

一、主要职能

全额财政拨款事业单位，实施学前教育,促进基础教育发展,开展学前教育。

二、部门决算单位构成

学校实行园长负责制，内设小班、中班、大班、保健室、图书室、后勤部等。

第二部分：柳州市阳和第二幼儿园 2021年部门决算报表

此部分另附表格，详见附件3：柳州市阳和第二幼儿园2021年度部门决算公开表

第三部分：柳州市阳和第二幼儿园2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入663.20万元，其中本年收入663.20万元, 较2020年度决算数增加254.86万元，增长62.41%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入620.20万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加211.86万元，增长51.88%，主要原因是：幼儿园2020年为入编新增单位，开设7个班级，2021年班级增至15个班，园内各项经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元。

5.经营收入0万元。

6.其他收入43万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加43万元，增长100%，主要原因是：教育局根据柳财预[2021]32号文，安排设备设施经费43万元。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余0万元。

（二）本部门2021年度总支出663.20万元，其中本年支出663.17万元, 较2020年度决算数增加254.83万元，增长62.41%。支出具体情况如下：

1.教育支出663.17万元，较2020年决算数增加254.83万元，增长62.41%，主要原因是：幼儿园2020年为入编新增单位，开设7个班级，2021年班级增至15个班，园内各项经费增加。

2.结余分配0万元。

3.年末结转和结余0.03万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加0.03万元，增长100%，主要原因是：在编人员公积金已从国库转入单位基本户，剩余0.03万元未支出。结转至2022年1月已用于支付在编人员公积金。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出620.2万元，较2020年度决算数增加211.86万元，增长51.88%。其中：基本支出51.11万元，项目支出569.09万元。

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1040.5万元，支出决算为620.2万元，完成年初预算的59.61%。其中：教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为1040.5万元，支出决算为620.2万元，完成年初预算的59.61%。主要用于在职人员工资福利、社保缴费、公积金、保安劳务费、教师培训、教学设施设备购置、校园文化建设、学生文体活动、校园美化等。差异主要原因在于年初预算数按满园21个班级规模和教职工82人编制聘用人员经费预算，但周边居民实际情况班级数仅开设至15个班级，教职工人员增加暂缓，故决算支出数小于预算数。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出19.92万元，年初未编制预算，2020年编制2021年预算时无在编人员，2021年新增在编人员，从2021年预算聘用人员经费中调整预算数。

（二）商品和服务支出23.5万元，主要包括办公费、水电费、手续费、差旅费等。

（三）资本性支出7.66万元，主要包括办公设备购置和专用设备购置。

公用经费合计支出31.16万元，较年初预算数31.5万元减少0.34万元，完成率98.92%。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市阳和第二幼儿园2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市阳和第二幼儿园2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与上年保持一致。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年保持一致。全年使用财政拨款安排机关、所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，与上年保持一致。其中：

公务用车购置支出0万元，与上年保持一致。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，与上年保持一致。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，与上年保持一致。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门为事业单位，因此无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额142.14万元，其中：政府采购货物支出123.26万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出18.88万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1009万元，占一般公共预算项目支出总额的96.97%。从预算编制、预算执行、绩效评价管理等方面进行自评，绩效评价结果显示，单位整体支出绩效目标完成较好，基本达到预期指标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，办公教学设施设备项目，通过办公设备、教学设施的合理购置，我园的教学设备在满足了正常教学工作需求的前提下无闲置不用、质量不合格设备，幼儿能够使用崭新的教学设备设施学习，学习环境良好;大型户外玩具、信息化科技智能课程设备得到进一步完善，幼儿能够到户外上课，以及学习信息化科技智能课程，有利于全面提高学生综合素质。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。