目 录

第一部分：柳州市阳和工业新区古亭山小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市阳和工业新区古亭山小学2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市阳和工业新区古亭山小学2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2021年度政府性基金支出决算情况

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市阳和工业新区古亭山小学概况

一、主要职能

柳州市阳和工业新区古亭山小学是全额财政拨款事业单位，实施小学学历,小学义务教育,促进基础教育发展,开展小学学历教育。

二、部门决算单位构成

学校实行校长负责制，内设党支部、工会、校办公室、教务处、政教处、科研处、总务处、少队活动室。

第二部分：柳州市阳和工业新区古亭山小学2021年部门决算报表

(此部分另附表格，详见附件：柳州市阳和工业新区古亭山小学2021年度部门决算公开表)

第三部分：柳州市阳和工业新区古亭山小学2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入2434.85万元，其中本年收入2315.50万元，较2020年度决算数减少123.27万元，下降4.82%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入2315.50万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少102.56万元，下降4.24%，主要原因是：部分教学设备由上级主管部门统一采购调拨，项目收入减少；受疫情影响，聚集性活动项目收入减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0.00%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0.00%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0.00%。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0.00%。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0.00%。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0.00%。

8.上年结转和结余119.35万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少20.71万元，下降14.79%，主要原因是：更正以前年度会计差错，调减上年结转和结余数。

（二）本部门2021年度总支出2434.85万元，其中本年支出2315.37万元,较2020年度决算数减少106.63万元，下降4.40%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）2315.37万元：主要用于主要用于教师工资支出、学生文化文体活动支出、保安、保洁支出。较2020年度决算数减少106.63万元，下降4.40%，主要原因是：部分教学设备由上级主管部门统一采购调拨，教育教学设施项目支出减少；受疫情影响，聚集性活动项目支出减少。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加0万元，增长0.00%。

3.年末结转和结余119.50万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少16.62万元，下降12.21%，主要原因是：更正以前年度会计差错，调减上年结转和结余数，年末结转和结余数相应同步减少。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出2315.37万元，较2020年度决算数减少106.63万元，下降4.40%。其中：基本支出1755.69万元，项目支出559.68万元。

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2496.77万元，支出决算为2315.37万元，完成年初预算的92.73%。其中：

（一）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为2102.77万元，支出决算为2252.35万元，完成年初预算的107.11%。决算数大于年初预算数的主要原因是教师工资支出增加。主要用于教师工资支出、学生文化文体活动支出、保安、保洁支出。

（二）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）。年初预算为394万元，支出决算为63.02万元，完成年初预算的15.99%。决算数小于年初预算数的主要原因是部分教学设备由上级主管部门统一采购调拨，项目支出减少。主要用于校园零星维修支出。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1755.69万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1478.53万元，完成年初预算的123.55%。决算数大于年初预算的主要原因是按规定补缴教师职业年金、落实班主任津贴。

（二）商品和服务支出244.09万元，完成年初预算的236.82%。决算数大于年初预算数的主要原因是年中收到中央、自治区2021年度城乡义务教育补助经费直达资金。

（三）对个人和家庭的补助26.07万元，完成年初预算的124.44%。决算数大于年初预算数的主要原因是家庭经济困难学生生活补助支出增加。

（四）资本性支出7.01万元，年初预算为0万元。决算数大于年初预算数的主要原因是按规定合理使用中央、自治区2021年度城乡义务教育补助经费直达资金安排支出。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市阳和工业新区古亭山小学2021年度没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市阳和工业新区古亭山小学2021年度没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0万元.全年使用财政拨款安排本部门0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0万元。2021年，本部门0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门为全额拨款事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额83.89万元，其中：政府采购货物支出44.42万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出39.48万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金1176万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。

共组织对“教育教学设施”等10个项目开展了部门重点绩效评价，涉及一般公共预算支出732万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况看，项目立项符合政策要求、目标比较明确、资金使用符合预算批复用途。

组织对我部门开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2496.77万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，管理制度建设基本健全、资金使用合规、预算执行良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，教育教学设施项目自评得分为94分，发现的主要问题及原因是部分教学设施由上级主管部门统一采购调拨，部分年初预算资金未安排支出。下一步改进措施：综合考虑不确定因素，合理设定项目目标。校园零星维修项目自评得分为90分，发现的主要问题及原因是项目实施进度计划不够明确，预算支出进度及执行率未达到目标值。下一步改进措施是细化项目实施进度计划，提高预算支出进度及执行率。国学、心理课题项目自评得分为98分，发现的主要问题及原因是心理教师数量不足。下一步改进措施是继续加强心理教师队伍建设。校园文化建设项目自评得分为83分，发现的主要问题及原因是校园文化主题不够明确。下一步改进措施是结合学校历史及办学方针对校园文化进行顶层设计。教师培训费项目自评得分为98分，发现的主要问题及原因是受疫情影响，教师培训规模减少。下一步改进措施是将结合疫情形势、合理安排线上线下培训。教师体检项目自评得分为99分，发现的主要问题及原因是体检方案职业针对性不强。下一步改进措施是结合教师职业特点和职业病防治要求，适当调整体检方案。体育器材项目自评得分为90分，发现的主要问题及原因是按要求项目执行率未达90%。下一步改进措施是结合历年中央、自治区直达资金规模及使用要求，合理设立项目。学生、教职工校园文体活动项目自评得分为99分，发现的主要问题及原因是活动形式较为单一，项目实施易受疫情影响。下一步改进措施是采取线上和线下活动相结合的方式，开展丰富多元的文化文体活动。学生行为习惯教育、学生体检项目自评得分为91分，发现的主要问题及原因是受疫情影响，预算支出进度和项目执行率未达到目标值。下一步改进措施是结合疫情形势，合理设定目标。保安、保洁服务项目自评得分为99分，发现的主要问题及原因是保安队伍不够稳定，下一步改进措施是加强与保安服务方的协调及沟通，提高保安队伍的稳定性。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。