目录

第一部分：柳州市阳和幼儿园概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市阳和幼儿园2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市阳和幼儿园2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市阳和幼儿园概况

一、主要职能

全额财政拨款的事业单位，实施学前教育，促进基础教育发展，开展学前教育。

二、部门决算单位构成

学校实行园长负责制，内设小班、中班、大班、保健室、图书室、后勤部等。

第二部分：柳州市阳和幼儿园 2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

详见附件3：柳州市阳和幼儿园2021年度部门

第三部分：柳州市阳和幼儿园2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入1292.90万元，其中本年收入1279.21万元, 较2020年度决算数增加409.39万元，增长47.07%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1274.21万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加404.39万元，增长46.49%，主要原因是：2020年11月新设立柳州市兰亭幼儿园，2021年9月开始投入使用。兰亭分园开设有6个班，约可以接纳180名幼儿。相应的增加人员经费及营运费用。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元。

5.经营收入0万元。

6.其他收入5万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加5万元，增长100%，主要原因是：教育局根据柳教基〔2021〕50 号文拨付我园2019年荣获市级示范性幼儿园的奖励资金，用于改善办园设施。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余13.69万元。

（二）本部门2021年度总支出1292.90万元，其中本年支出1280.73万元, 较2020年度决算数增加410.91万元，增长47.24%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元。

2.教育支出（类）1280.73万元，主要用于在职人员工资福利、社保缴费、公积金、教职工体检费、保安劳务费、教师培训费、校园文化建设、学生文体活动、教学设施设备购置、教学楼的教学设备维修维护、校园美化等。较2020年度决算数增加410.91万元，增长47.24%。

3.结余分配0万元。

4.年末结转和结余12.16万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少1.53万元，下降11.18%，主要原因是：用于支付职工工资福利费用。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出1275.73万元，较2020年度决算数增加405.91万元，增长46.67%。其中：基本支出85.61万元，项目支出1190.12万元。

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1136.53万元，支出决算为1275.73万元，完成年初预算的112.45%。其中：

教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为1136.53万元，支出决算为1275.73万元，完成年初预算的112.45%。主要用于在职人员工资福利、社保缴费、公积金、教职工体检费、保安劳务费、教师培训费、校园文化建设、学生文体活动、教学设施设备购置、教学楼的教学设备维修维护、校园美化等。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出85.61 万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出52.23万元，年初预算为61.66万元，完成年初预算的84.71%。我园原有在编在职人员5人，2021年5月其中一名教师转入柳州市阳和第二幼儿园任职。

（二）商品和服务支出30.67万元，年初预算为36.86万元，完成年初预算的83.21%。主要包括办公费、水电费、手续费、差旅费等。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市阳和幼儿园2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市阳和幼儿园2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与上年保持一致，其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年保持一致。全年使用财政拨款安排机关、所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与上年保持一致，购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，与上年保持一致。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，与上年保持一致。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门为事业单位，因此无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额160.65万元，其中：政府采购货物支出160.65万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及的是校园维修改善项目，共涉及资金111.3万元，占一般公共预算项目支出总额的9.35%。从预算编制、预算执行、绩效评价管理等方面进行自评，绩效评价结果显示，单位整体支出绩效目标完成较好，基本达到预期指标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，年初设定项目支出绩效目标为校园维修改善项目，因打造绿色校园修整二、三楼两个露台做种植园；扩建戏水池；扩建幼儿玩乐沙池；更换21个班已经损坏的厕所隔板；换楼道防滑地胶垫；维修教舍房屋漏水及教室厕所12间吊包漏水维修费。改善了校园学习环境；让幼儿增加了更多的空间开展种植观察课程；户外活动也增设了更多的选择游戏，让幼儿可以自己安排活动。经过自评，项目自评得分为95.2分。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。