目录

第一部分：柳州市阳和工业新区古亭山小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市阳和工业新区古亭山小学2022年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市阳和工业新区古亭山小学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2022年度政府性基金支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市阳和工业新区古亭山小学概况

一、主要职能

柳州市阳和工业新区古亭山小学实施小学学历，小学义务教育，促进基础教育发展，开展小学学历教育。

二、部门决算单位构成

柳州市阳和工业新区古亭山小学为公益一类全额拨款事业单位，校长是学校的法定代表人，实行校长负责制，内设7个科室，分别为：校办公室、教务处、政教处、信息处、总务处、少队部、财务室。

第二部分：柳州市阳和工业新区古亭山小学2022年部门决算报表

(此部分另附表格，详见附件：柳州市阳和工业新区古亭山小学2022年度部门决算报表)

第三部分：柳州市阳和工业新区古亭山小学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入2167.57万元，其中本年收入2048.09万元,较2021年度决算数减少267.28万元，下降10.98%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入2047.64万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少267.86万元，下降11.57%，主要原因是：受疫情影响，聚集性活动项目收入减少；落实党中央过苦日子要求，压减教育教学设施更新采购，项目收入减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

6.其他收入0.45万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加0.45万元，因2021年基数为0，2022年增加主要原因是：财政归集户资金转入基本户后产生的银行存款利息收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

8.上年结转和结余119.48万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加0.13万元，增长0.11%，主要原因是：2021年人员经费收支余额转入。

（二）本部门2022年度总支出2167.57万元，其中本年支出2025.08万元,较2021年度决算数减少267.28万元，下降10.98%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）2025.08万元：主要用于教师工资支出、学生文化文体活动支出、保安、保洁支出。较2021年度决算数减少290.29万元，下降12.54%，主要原因是：落实党中央过紧日子要求，大幅压减教育教学设施更新采购、聚集性活动等项目支出。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2021年决算持平，无增减变动。

3.年末结转和结余142.49万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加23.01万元，增长19.26%，主要原因是：2022年人员经费收支余额年末结转。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出2025.08万元，较2021年度决算数减少290.29万元，下降12.54%。其中：基本支出1472.61万元，项目支出552.47万元。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1924.28万元，支出决算为2025.08万元，完成年初预算的105.24%。其中：

（一）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为1924.28万元，支出决算为1962.43万元，完成年初预算的101.98%。决算数大于年初预算数的主要原因是教师工资支出增加。主要用于教师工资支出、校园零星维修及日常办公支出、六座村牛元片区户籍学生补贴支出。

（二）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为62.65万元。决算数大于年初预算数的主要原因是根据新区2022年资金安排，年末调整中小学部分项目功能科目。主要用于学生文化文体活动支出、国学心理特殊教学支出、校园安全保障与建设支出、校园保洁支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1472.61万元，其中：人员经费1309.98万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费162.63万元，主要包括：办公费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1296.31万元，完成年初预算的128.31%。决算数大于年初预算的主要原因是按规定补发2021年10月至2022年2月调标工资、补缴教师住房公积金、落实班主任津贴。

（二）商品和服务支出150.53万元，完成年初预算的188.35%。决算数大于年初预算数的主要原因是年中收到中央、自治区2022年度城乡义务教育补助经费直达资金。

（三）对个人和家庭的补助13.67万元，完成年初预算的33.27%。决算数小于年初预算数的主要原因是受疫情影响，年中调整预算，压减一般性支出。

（四）资本性支出12.10万元，年初预算为0万元。决算数大于年初预算数的主要原因是按规定合理使用中央、自治区2021年度城乡义务教育补助经费直达资金安排支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本部门2022年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2021年决算持平，无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2021年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排本部门0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2021年决算持平，无增减变动。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2021年决算持平，无增减变动。2022年，柳州市阳和工业新区古亭山小学0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2021年决算持平，无增减变动。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额91.17万元，其中：政府采购货物支出61.49万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出29.68万元。授予中小企业合同金额7.11万元，占政府采购支出总额的7.80%，其中：授予小微企业合同金额7.11万元，占政府采购支出总额的7.80%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金919.84万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。从评价情况来看，项目立项符合政策要求、目标比较明确、资金使用符合预算批复用途。

组织部门整体支出绩效自评，其中，涉及一般公共预算支出2490.97万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，管理制度建设基本健全、资金使用合规、预算执行良好。

部门评价情况。共组织对“校园安全保障与建设项目”等14个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出919.84万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，项目立足实际用款需要，结合本部门特色，使项目效益最大化。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，对14个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额919.84万元。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

六座村牛元片区户籍学生补贴项目自评综述：全年预算数20.96万元，执行数20.96万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。下一步措施：继续保持每学期末按时足额发放学生补贴，加强沟通，提高获补贴学生家长满意度。

《项目支出绩效自评表》详见后附附件：柳州市阳和工业新区古亭山小学2022年度预算项目绩效自评表。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指新区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入新区财政预决算管理的“三公”经费，是指新区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。