目录

第一部分：柳州市阳和第三幼儿园概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市阳和第三幼儿园2022年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市阳和第三幼儿园2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市阳和第三幼儿园概况

一、主要职能

本单位认真贯彻落实《指南》精神，实施3—6岁学前教育,精心为学龄前儿童提供保育和教育服务。

二、部门决算单位构成

柳州市阳和第三幼儿园为北部生态新区管理委员会管理的公益二类全额拨款事业单位。幼儿园实行园长负责制，内设托班、小班、中班、大班、保健室、幼儿功能室、教师阅览室、园务办公室等。

第二部分：柳州市阳和第三幼儿园2022年部门决算报表

此部分另附表格，详见附件1：柳州市阳和第三幼儿园2022年度部门决算公开表。

第三部分：柳州市阳和第三幼儿园2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入830.42万元，其中本年收入830.42万元, 较2021年度决算数增加107.57万元，增长12.95%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入830.42万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加178.15万元，增长21.45%，主要原因是：本部门2021年开设21个班，2022年开设36个班，2022年相比2021年一般公共财政拨款收入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数相比，无增减。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数相比，无增减。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数相比无增减。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数相比，无增减。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少70.58万元，下降100%，主要原因是：本部门2022年没有收到上级部门拨款。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数相比，无增减。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数相比，无增减。

（二）本部门2022年度总支出830.42万元，其中本年支出830.42万元, 较2021年度决算数增加107.57万元，增长12.95%。支出具体情况如下：

1.教育支出830.42万元：主要用于在职人员工资、社保、公积金、防疫物资、教师培训、水电费、办公运行费用、教学设施设备购置、幼儿园文化建设、幼儿园绿化、幼儿园安全经费、保安服务费等。较2021年度决算数增加178.15万元，增长21.45%，主要原因是：本部门2021年开设21个班，2022年开设36个班，2022年相比2021年教育支出增加。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2021年度决算数相比，无增减。

3.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数相比，无增减。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022 年度一般公共预算财政拨款支出830.42万元，较2021年度决算数增加178.15万元，增长21.45%。其中：基本支出66.59万元，项目支出763.83万元。

本部门2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1224.18万元，支出决算为830.42万元，完成年初预算的67.83%。其中：教育（类）普通教育（款）学前教育（项），年初预算为1224.18万元，支出决算为830.42万元，完成年初预算的 67.83%。决算数小于预算数的主要原因：受疫情影响，年中调整预算，压减一般性支出，优先保障“三保”资金支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出66.59万元，其中：人员经费34.98万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、医疗保险、职业年金、公积金、其他社会保障和福利、其他工资福利支出；公用经费31.61万元，主要包括：办公费、物业管理费、差旅费、工会经费。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出34.98万元，完成年初预算的198.75%。2021年在编人数是1人，2022年做预算数时按1人做预算，实际2022年在编人数增加至3人，因此工资福利支出有所增加。故决算支出大于预算数。

（二）商品和服务支出31.61万元，完成年初预算的100.09%。2021年幼儿人数是624人，2022年做预算数时按幼儿624人、人均500元做预算，实际2022年秋季学期幼儿人数为945人，由于财政资金紧张，未把差额补足，故预算数与决算数相差不大。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

柳州市阳和第三幼儿园2022年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市阳和第三幼儿园2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年预算、决算数相比，无增减。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年预算、决算数相比，无增减。全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年预算、决算数相比，无增减。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年预算、决算数相比，无增减。购置了0辆公务用车。公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年预算、决算数相比，无增减。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门为事业单位，因此无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额17.65万元，其中：政府采购货物支出4.53万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出13.12万元。授予中小企业合同金额17.65万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额17.65万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金830.42万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。从自评情况来看，根据财政预算管理要求，本部门本着勤俭节约的原则，做好2022年财政预算安排，明确各项支出范围，科学安排各项资金，并对2022年度部门整体支出绩效目标开展自评工作，从预算编制、预算执行、绩效评价管理等方面进行自评，绩效评价结果显示，我园整体支出绩效目标完成较好，基本达到预期值。

部门评价情况。共组织对“聘用人员经费”等14个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出830.42万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2022年项目预算支出1043.62万元，实际支出830.42万元，预算资金执行率为79.57%。本部门年度总体目标完成情况良好，各项目标达到了相应时期执行进度。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，对14个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额830.42万元。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

聘用人员经费项目自评综述：全年预算数771万元，执行数661.67万元，执行率为85.82%，自评得分为98.58分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。下一步改进措施：按实际教职工人数，按实际发放月份核算聘用教职工的工资及各种待遇，以求年初预算数据更加准确。

(此部分另附表格，详见附件2：柳州市阳和第三幼儿园2022年度聘用人员经费项目支出绩效自评表)

部门整体支出自评得分为91.07分，全年预算数1043.62万元，执行数830.42万元，执行率为79.57%，满分7分，自评得分为5.57分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。下一步改进措施：在今后的指标执行过程中，做到严格控制支出，合理安排经费，做到细化支出，确保绩效执行和年初设定的绩效相一致，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，提高绩效意识和财政资金使用效率，将部门整体支出绩效自评报告公开，广泛接受社会监督。

(此部分另附表格，详见附件3：柳州市阳和第三幼儿园2022年度部门整体支出绩效自评表)

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指新区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入新区财政预决算管理的“三公”经费，是指新区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。