目录

第一部分：柳州市阳和第二小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市阳和第二小学2022年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市阳和第二小学2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市阳和第二小学概况

一、主要职能

全额财政拨款事业单位，实施小学学历,小学义务教育,促进基础教育发展,开展小学学历教育。

二、部门决算单位构成

学校实行校长负责制，内设教务处、德育处、总务处、教科研处、校办公室、少队活动室。

第二部分：柳州市阳和第二小学2022年部门决算报表

（此部分另附表格，详见附件：柳州市阳和第二小学2022年度部门决算公开报表）

第三部分：柳州市阳和第二小学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入1889.7万元，其中本年收入1839.8万元, 较2021年度决算数增加73.87万元，增长4.07%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1839.8万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加62.75万元，增长3.53%，主要原因是：2021年学校共有48个班，2022年学校共有55个班，较2021年增加了7个班，学生公用经费、教师人员经费经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2021年度决算数保持一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2021年度决算数保持一致。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2021年度决算数保持一致。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年度决算数保持一致。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2021年度决算数保持一致。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年度决算数保持一致。

8.上年结转和结余49.89万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加11.11万元，增长28.65%，主要原因是：年末发放工资代扣个人部分的社会保险、住房公积金结转到下一年年初支出而产生的结转和结余。

（二）本部门2022年度总支出1889.7万元，其中本年支出1849.87万元, 较2021年度决算数增加73.87万元，增长4.07%。支出具体情况如下：

1.教育（类）支出1849.87万元：主要用于学校日常教育教学活动基本运转支出、校园安全保障、教师职工人员经费等。较2021年度决算数增加83.94万元，增长4.75%，主要原因是：2021年学校共有48个班，2022年学校共有55个班，较2021年增加了7个班，学生公用经费、教师人员经费经费增加。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2021年度决算数保持一致。

3.年末结转和结余39.83万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少10.06万元，下降20.16%，主要原因是：2022年执行中按规定使用了以前年度的资金。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出1849.87万元，较2021年度决算数增加83.94万元，增长4.75%。其中：基本支出974.92万元，项目支出874.94万元。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1919.39万元，支出决算为1849.87万元，完成年初预算的96.34%。其中：

（一）教育（类）普通教育（款）小学教育（项），年初预算为1919.39万元，支出决算为1792.06万元，完成年初预算的93.37%。决算数小于预算数的主要原因是：受疫情影响，年中调整预算，压减一般性支出，以优先保障“三保”资金支出为主要原则，即保障教师工资、保障学校基本运转、保障基本民生。

（二）教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项），年初预算为0万元，支出决算为57.81万元。决算数大于预算数的主要原因是：2022年年初未安排教育费附加预算，年末调整安保保洁服务经费、能源通信保障经费、学生教师校园文化文体活动三个项目的部分资金支出功能分类科目。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出974.92万元，其中：人员经费825.49万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、 机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、奖励金等；公用经费149.43万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、委托业务费、工会经费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出821.78万元，完成年初预算的146.06%。决算数大于预算数的原因是：2021年学校共有48个班，2022年学校共有55个班，较2021年增加了7个班，教师职工人数增加，工资福利支出人员经费支出均需要调整追加。

（二）商品和服务支出121.68元，完成年初预算的179.95%。决算数大于预算数的原因是，年初预算数为定额公用经费，决算数包含了定额公用经费、中央及自治区下拨的城乡义务教育补助经费。

（三）对个人和家庭的补助支出3.71万元，完成年初预算的21.63%。决算数小于预算数的原因是，本单位教师职工无离休、退休等相关需要补助的人员事项，未发生相关费用支出。

（四）资本性支出27.75万元，年初预算数为0万元。决算数大于预算数的原因是，年末按规定合理安排城乡义务教育补助经费采购教育教学设备而产生资本性支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

柳州市阳和第二小学2022年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市阳和第二小学2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，全年实际无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，全年实际无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排0个机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人0次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，全年实际无公务用车购置费支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，全年实际无公务用车运行费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，柳州市阳和第二小学、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，全年实际无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额47.82万元，其中：政府采购货物支出47.82万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1000.18万元，占一般公共预算项目支出总额的48.23%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

组织部门整体支出绩效自评（含本级部门及下属0个二级预算单位），其中，涉及一般公共预算支出2073.70万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，各个项目预算编制较为合理，管理制度建设基本健全，资产配置较为合理，资金使用合规，执行良好。

部门评价情况。共组织对“牛元片区户籍学生补贴”等14个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1000.18万元。政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，项目预算执行应结合疫情形势，压减一般性支出，以充分保障“三保”资金优先支出。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，对14个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额1000.18万元。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

牛元片区户籍学生补贴项目自评综述：全年预算数6万元，执行数6万元，执行率为100%，满分90分，自评得分为90分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。继续保持做到按时、按量落实牛元片区户籍学生补贴发放到位，保障学生权益。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指新区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入新区财政预决算管理的“三公”经费，是指新区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。