目录

第一部分：柳州市阳和第二幼儿园概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市阳和第二幼儿园2022年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市阳和第二幼儿园2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022 年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市阳和第二幼儿园概况

一、主要职能

全额财政拨款事业单位，实施学前教育,促进基础教育发展,开展学前教育。

二、部门决算单位构成

学校实行园长负责制，内设小班、中班、大班、保健室、图书室、各种功能室、后勤部等。

第二部分：柳州市阳和第二幼儿园2022年部门决算报表

此部分另附表格，详见附件1：柳州市阳和第二幼儿园2022年度部门决算公开表。

第三部分：柳州市阳和第二幼儿园2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入674.63万元，其中本年收入674.60万元, 较2021年度决算数增加11.40万元，增长2%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入674.60万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加11.40万元，增长2%，主要原因是本年新增2名在编人员的经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少43万元，减少100%，主要原因是：2021年教育局根据柳财预[2021]32号文，安排设备设施经费43万元，2022年无。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余0.03万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。主要原因是：2021年在编人员公积金已从国库转入单位基本户，剩余0.03万元未支出。结转至2022年1月已用于支付在编人员公积金。

（二）本部门2022年度总支出674.63万元，其中本年支出674.63万元, 较2021年度决算数增加11.40万元，增长2%，主要原因为本年新增2名在编人员的经费。支出具体情况如下：

1.教育支出674.63万元：主要用于在职人员工资福利、社保缴费、公积金、生均经费、保安劳务费、教职工餐费等，较2021年度决算数增加11.40万元，增长2%，主要原因为本年新增2名在编人员的经费。

2.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少0.03万元，减少100%，原因为本年无年末结转和结余。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022 年度一般公共预算财政拨款支出674.63万元，较2021年度决算数增加54.43万元，增长9%。其中：基本支出72.63万元，项目支出602万元。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为839.16万元，支出决算为674.63万元，完成年初预算的80%。其中：

教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为839.16万元，支出决算为674.63万元，完成年初预算的80%。主要用于在职人员工资福利、社保缴费、公积金、生均经费、保安劳务费、教职工餐费等。差异主要原因在于年初预算数设有教师培训、教学设施设备购置、校园文化建设、学生文体活动、校园安全绿化等项目经费，但因疫情影响，年中调整预算，压减一般性支出，优先保障“三保”资金支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出72.63万元，其中：人员经费51.93万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社保、医保、公积金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费20.70万元，主要包括：水电费、办公费、专用材料、维修（护）费等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出51.93万元，完成年初预算的196%。主要原因是2021年编制2022年预算时在编人员2人，2022年新增在编人员2人，调增预算。

（二）商品和服务支出20.45万元，完成年初预算的99%。

（三）资本性支出0.25万元，主要是办公设备购置。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

柳州市阳和第二幼儿园2022年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市阳和第二幼儿园2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年保持一致。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年保持一致。全年使用财政拨款安排机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年保持一致。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年保持一致。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，柳州市阳和第二幼儿园、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年保持一致。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门为事业单位，因此无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金653.93万元，占一般公共预算项目支出总额的96.98%。

部门评价情况。开展安全、健康、德育等主题保教活动，改善办学条件，效果优良，丰富了幼儿园内生活、提高了安全意识、培养了良好品德。2022年我园获评柳州市示范幼儿园。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，对部门整体支出自评得分为92.38分，全年预算数740.42万元，执行数674.60万元，执行率为91.11%，满分7分，自评得分为6.38分。从预算编制、预算执行、绩效评价管理等方面进行自评，绩效评价结果显示，单位整体支出绩效目标完成较好，基本达到预期指标。今后继续保持预算编制细化，不断加强执行率的完成度。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指新区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入新区财政预决算管理的“三公”经费，是指新区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。