目录

第一部分：柳州市阳和幼儿园概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市阳和幼儿园2022年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市阳和幼儿园2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市阳和幼儿园概况

一、主要职责

柳州市阳和幼儿园实施学前教育,促进基础教育发展,开展学前教育。学校实行园长负责制，内设托班、小班、中班、大班、保健室、图书室、后勤部等。2020年11月新设立柳州市兰亭幼儿园，兰亭幼儿园作为阳和幼儿园分园，由阳和幼儿园进行管理,不设置独立的法人机构。

单位人员编制总数为5人，实有财政供养人数106人，其中行政在职0人，事业在职5人,聘用教师101人。

二、部门决算单位构成

我园实行园长负责制，内设托班、小班、中班、大班、保健室、图书室、后勤部等。

第二部分：柳州市阳和幼儿园2022年部门决算报表

此部分另附表格。详见附件1：柳州市阳和幼儿园2022年度部门决算表

第三部分：柳州市阳和幼儿园2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入1121万元，其中本年收入1108.84万元, 较2021年度决算数减少171.90万元，增速下降13.3%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1108.84万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少165.37万元，下降12.98%，主要原因是：2021年9月开始投入使用的兰亭分园采购了一批办公设施设备。2022年没有新增设备。所以此项预算相应减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数相比无增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数相比无增减变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数相比无增减变化。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数相比无增减变化。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少5万元，下降100%，主要原因是：2021年我园收到市教育局根据柳教基〔2021〕50 号文拨付我园2019年荣获市级示范性幼儿园的奖励资金，用于改善办园设施。2022年无此项收入。

7. 使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数相比无增减变化。

8.上年结转和结余12.16万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少1.53万元，下降11.18%，主要原因是：2021年此笔款项根据资金性质用于支付职工工资福利费用。

（二）本部门2022年度总支出1121万元，其中本年支出1121万元, 较2021年度决算数减少159.73万元，下降12.47%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元。

2.教育支出（类）1121万元，主要用于在职人员工资福利、社保缴费、公积金、教职工体检费、保安劳务费、教师培训费、校园文化建设、学生文体活动、教学设施设备购置、教学楼的教学设备维修维护、校园美化等。较2021年度决算数减少159.73万元，下降12.47%。

3.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2021年度决算数相比无增减变化。

4.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少12.16万元，下降100%，主要原因是：2022年此笔款项根据资金性质用于支付职工培训经费。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022 年度一般公共预算财政拨款支出1108.84万元，较2021年度决算数减少166.89万元，下降13.08%。其中：基本支出88.14万元，项目支出1020.7万元。

本部门2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1369.57万元，支出决算为1108.84万元，完成年初预算的80.96%。其中：

教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为1369.57万元，支出决算为1108.84万元，完成年初预算的80.96%。主要用于在职人员工资福利、社保缴费、公积金、教职工体检费、保安劳务费、教师培训费、校园文化建设、学生文体活动、教学设施设备购置、教学楼的教学设备维修维护、校园美化等。但因疫情影响，年中调整预算，压减一般性支出，优先保障“三保”资金支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出88.14万元，其中：人员经费63万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、职业年金、医疗保险、失业保险、工伤保险、住房公积金及其他对个人和家庭的补助等；公用经费25.14万元，主要包括：办公费、印刷费、水电费、手续费、差旅费、工会经费、其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出63万元，年初预算41.98万元，完成年初预算的150.06%。预决算差异原因为：我园2022年年初新增一名在编人员，相应的人员经费有所增加。

（二）商品和服务支出25.14万元，年初预算34.46万元，完成年初预算的72.95%。预决算差异原因为：受疫情影响，年中调整预算，压减一般性支出，优先保障“三保”资金支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

柳州市阳和幼儿园2022年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市阳和幼儿园2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年保持一致。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年保持一致。全年使用财政拨款安排所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年保持一致。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年保持一致。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，柳州市阳和幼儿园所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年保持一致。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门为事业单位，因此无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额6.91万元，其中：政府采购货物支出6.91万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额6.91万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额6.91万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1108.84万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，整体预算完成率为95%，整体绩效目标总体完成情况良好，基本达到预期设定的绩效目标。

部门评价情况。我园开展安全、健康、德育等主题保教活动，改善办学条件，效果优良，丰富了幼儿园内生活、培养幼儿良好品质。

今后将继续加强预算绩效设置的严谨性；加强各部门预算执行情况的时效性管理；加强各部门对接供货商的时间管控；进一步完善内部管理制度。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，对整体预算绩效项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额1108.84万元。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

全年预算数1167.24万元，执行数1108.84万元，执行率为95%，自评得分总分94.65分。整体绩效目标总体完成情况良好，基本达到预期设定的绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指新区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入新区财政预决算管理的“三公”经费，是指新区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。