目录

第一部分：柳州市阳和工业新区古亭山中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市阳和工业新区古亭山中学2022年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市阳和工业新区古亭山中学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2022年度政府性基金支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市阳和工业新区古亭山中学概况

一、主要职能

全额财政拨款事业单位，实施高中学历,初中义务教育,促进基础教育发展,开展初中学历教育。

二、部门决算单位构成

学校实行校长负责制，内设党支部、工会、团委、教务处、德育处、总务处、教科研处、校办公室。

第二部分：柳州市阳和工业新区古亭山中学 2022年部门决算报表

（详见附件1：柳州市阳和工业新区古亭山中学2022年度决算公开表）

第三部分：柳州市阳和工业新区古亭山中学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入2567.07万元，其中本年收入2357.81万元, 较2021年度决算数增加19.92万元，增长0.78%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2351.41万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加31.47万元，增长1.35%，主要原因是：教职工人员增加增资、学生人数增加经费随着增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元。

6.其他收入0.4万元，为单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加0.14万元，增长60%，主要原因是：财政219账户转入我单位基本户自行管理、课后服务收费，利息增加。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元。

8.上年结转和结余209.26万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少7.7万元，下降3.54%，主要原因是：执行中按规定使用以前年度资金。

（二）本单位2022年度总支出2567.07万元，其中本年支出2530.83万元, 较2021年度决算数增加19.92万元，增长0.78%。支出具体情况如下：

1.教育支出2529.83万元：教职工人员增加增资、学生人数增加经费随着增加。较2021年度决算数增加191.94万元，增长8.2%，主要原因是：

教育（类）普通教育（款）初中教育（项）支出2495.35万元，较2021增加238.21万元，增长10.55%，主要原因是：教职工人员增加增资、学生人数增加经费随着增加。

教育（类）教育附加安排的支出（款）其他教育附加安排的支出（项）支出34.48万元，较2021增加34.48万元，主要原因是：调整支出功能科目用于校园保安、保洁劳务费支出。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2021年度决算数增加（减少0万元。

3.年末结转和结余36.24万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少173.04万元，下降82.68%，主要原因是2022年执行中按规定使用了以前年度的资金。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度一公共预算财政拨款支出2524.74万元，较2021年度增加188.56万元，增长8.07%。其中：基本支出1630.6万元，项目支出894.14万元。

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2358.26万元，支出决算为2524.74万元，完成年初预算的107.05%。其中：

（一）教育（类）普通教育（款）初中教育（项），年初预算为2358.26万元，支出决算为2490.26万元，完成年初预算的105.59%。决算数大于预算数的主要原因：教职工人员增加增资、学生人数增加经费随着增加。

（二）教育（类）教育附加安排的支出（款）其他教育附加安排的支出（项），年初预算为0万元，支出决算为34.48万元。决算数大于预算数的主要原因：调整支出功能分类科目用于校园保安、保洁劳务费支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1630.6万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1409.86万元，完成年初预算的154.62 %，主要原因是：教职工人数增加、增资，人员经费随着增加。

（二）商品和服务支出182.55万元，完成年初预算的230.02%，主要原因是：学生人数增加、经费增加及部分2021年度校园维修维护费、文体活动器材、试卷答题卡印刷费、奖品费。

（三）其他对个人和家庭补助支出38.20万元，完成年初预算的74%，主要原因已按时发放退休人员退休费及家庭经济困难学生生活补助，无其他需要相关补助人员事项。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

柳州市阳和工业新区古亭山中学2022年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市阳和工业新区古亭山中学2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与上年保持一致，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，全年实际无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年保持一致。全年使用财政拨款安排机关、所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与上年保持一致。

公务用车运行支出0万元，与上年保持一致。主要用于机要文件交换市内因公出行以及开展业务所需车辆燃油费、维修费、过路费、过桥费、保险费等。2022年，学校开支财政拨款的公务用车保有量为0量，全年运行费用支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，与上年保持一致。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。

2022年本单位机关运行经费财政拨款预算0万元。

另外，本单位为全额拨款事业单位，2022年度事业单位运行经费支出182.55万元，比2021年减少68.79万元，下降27.36%，下降的原因落实过紧日子压减部分经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2022年度单位政府采购支出总额147.69万元，其中：政府采购货物支出147.69万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金944.79万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。从自评情况来看，因受疫情影响，年中调整预算，压减一般性支出，优先保障“三保”资金支出，项目执行率不高，其他绩效管理工作达到设定的绩效目标。

组织部门整体支出绩效自评，其中，涉及一般公共预算支出2618.17万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我部门的教育教学工作提供经费保障，保障教育教学工作正常进行，整体支出资金使用符合政策要求，合理合法，管理较规范，自评得分96.29分。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，教师培训及教学科研项目，自评得分20分，全年预算数40万元，执行数0万元。执行率为0%。主要原因受疫情影响，年中调整预算，压减一般性支出，优先保障“三保”资金支出，该项目未安排支出。下一步改进措施：合理编制、安排培训预算支出，鼓励教师职工积极参与线上网络培训，提高教学专业水平，保障学校教育教学质量。

学生及教工文体活动经费项目，自评得分为73.56分，全年预算数20万元，执行数5万元。执行率为55.62%，主要原因为受疫情影响，年中调整预算，压减一般性支出，优先保障“三保”资金支出，该项目部分活动经费在公用经费列支。下一步改进措施合理编制预算支出，确保学生文体活动在资金有限情况下有序开展。

教学楼及教学设施设备维修经费项目自评得分为10分。全年预算数56万元，执行数0万元。执行率为0%，主要原因为受疫情影响，年中调整预算，压减一般性支出，优先保障“三保”资金支出，该项目未安排资金支出。下一步改进措施落实过紧日子，倡导全体师生爱护公物，做好公用经费预算安排维修维护资金。

校图书馆购买图书经费自评得分为10分。全年预算数20万元，执行数0万元，执行率为0%。主要原因为受疫情影响，年中调整预算，压减一般性支出，优先保障“三保”资金支出，该项目未安排资金支出。下一步改进措施：倡导全体师生捐献图书、报刊，填充学校图书馆藏书量。

《项目支出绩效自评表》详见后附附件2柳州市阳和工业新区古亭山中学2022年项目支出绩效目标自评表。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、公务用车运行维护费以及其他费用。