目录

第一部分：柳州市贝江路幼儿园概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市贝江路幼儿园2022年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市贝江路幼儿园2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市贝江路幼儿园概况

一、主要职能

本单位为学龄前儿童提供保育和教育服务，开展学前教育，促进基础教育发展。

二、部门决算单位构成

柳州市贝江路幼儿园为北部生态新区管理委员会管理的公益二类全额拨款事业单位。幼儿园实行园长负责制，内设小班、中班、大班、托班、美术室、生活馆、保健室、行政后勤办公室等。

第二部分：柳州市贝江路幼儿园2022年部门决算报表

此部分另附表格，详见附件1：柳州市贝江路幼儿园2022年度部门决算公开表。

第三部分：柳州市贝江路幼儿园2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入371.99万元，其中本年收入371.99万元, 较2021年度决算数增加6.20万元，增长1.69%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入371.99万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加43.64万元，增长13.29%，主要原因是：幼儿园2022年较2021年新增6个班，幼儿公用经费、教师人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数持平，无增减变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数持平，无增减变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数持平，无增减变动。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少37.44万元，下降100%，主要原因是：2021年作为新建园所，收到市教育局根据柳财预〔2021〕32号文拨付我园采购设备设施的资金，2022年无此项收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数持平，无增减变动。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数持平，无增减变动。

（二）本部门2022年度总支出371.99万元，其中本年支出371.99万元, 较2021年度决算数增加6.20万元，增长1.69%。支出具体情况如下：

1.教育支出371.99万元：主要用于教职工工资、社保缴费、公积金、校园文化建设、保安劳务费、幼儿园日常维修维护、校园美化等，较2021年度决算数增加6.20万元，增长1.69%，主要原因是：幼儿园2022年较2021年新增6个班，幼儿公用经费、教师人员经费增加。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2021年度决算数持平，无增减变动。

3.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数持平，无增减变动。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022 年度一般公共预算财政拨款支出371.99万元，较2021年度决算数增加43.64万元，增长13.29%。其中：基本支出26.76万元，项目支出345.23万元。

本部门2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为558.70万元，支出决算为371.99万元，完成年初预算的66.58%。其中：

教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为558.70万元，支出决算为371.99万元，完成年初预算的66.58%。决算数小于预算数的主要原因:受疫情影响，年中调整预算，压减一般性支出，优先保障“三保”资金支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出26.76万元，其中：人员经费19.02万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金等；公用经费7.74万元，主要包括：办公费、工会经费。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出19.02万元，年初预算数为0万元，决算数大于预算数的原因是：编制年初预算时新增在编人员的工资核定流程未结束，后对工资福利支出人员经费支出进行调整追加。

（二）商品和服务支出7.74万元，完成年初预算的100.52%。决算数大于预算数的原因是：教职工人数增加，人员经费支出工会经费均需调整追加。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

柳州市贝江路幼儿园2022年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市贝江路幼儿园2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2021年决算持平，无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2021年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2021年决算持平，无增减变动。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2021年决算持平，无增减变动。2022年柳州市贝江路幼儿园所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2021年决算持平，无增减变动。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额16.79万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出16.79万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金371.99万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，本部门整体绩效目标总体完成情况良好，基本达到预期设定的绩效目标。

部门评价情况。2022年我园全年按需按计划对幼儿园各项设施设备进行检查维护，保障师幼日常开展教学活动的安全，确保了全年无安全事故发生。全年合理分配各项活动支出，创设节日氛围，让幼儿感受节日快乐，开展迎新年、庆六一活动；提高教职工凝聚力开展教师节团建活动。作为新建园所，进一步优化、完善办园条件，逐步配备幼儿图书、玩具等，结合幼儿年龄特点，开展安全、德育、环保等主题活动，渗透一日活动中，增强幼儿安全意识，培养幼儿形成良好行为习惯。我园的教育教学质量在不断提高，无乱开支、乱收费、乱补课等违规、违反师德师风现象，关心爱护幼儿，社会对我园的评价较高，2022年我园无群众投诉，家长对师德师风满意度较好。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，对部门整体支出绩效目标开展了绩效自评工作，自评总分为92.54分，全年预算数470.39万元，执行数371.99万元，执行率为79.08%，满分7分，自评得分为5.54分。整体绩效目标总体完成情况良好，基本达到预期设定的绩效目标。受疫情影响，年中调整预算，压减一般性支出，优先保障“三保”资金支出，根据财政统筹安排将对部分项目调整至2023年度进行。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指新区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入新区财政预决算管理的“三公”经费，是指新区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。