目  录

第一部分：柳州市阳和工业新区古亭山小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市阳和工业新区古亭山小学2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市阳和工业新区古亭山小学2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市阳和工业新区古亭山小学概况

一、主要职能

柳州市阳和工业新区古亭山小学实施小学学历，小学义务教育，促进基础教育发展，开展小学学历教育。

二、部门决算单位构成

柳州市阳和工业新区古亭山小学为公益一类全额拨款事业单位，校长是学校的法人代表，实行校长负责制，内设7个科室，分别为：校办公室、教务处、政教处、信息处、总务处、少队部、财务室。

第二部分：柳州市阳和工业新区古亭山小学2023年度部门决算报表

2023年部门决算报表(此部分另附表格，详见《附件:柳州市阳和工业新区古亭山小学2023年度部门决算公开表》)

第三部分：柳州市阳和工业新区古亭山小学2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入2061.16万元，较2022年度决算数2167.57万元，减少106.42万元，下降4.91%，其中本年收入1925.12万元。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1924.76万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数2047.64万元，减少122.87万元，下降6.00%，主要原因：落实党中央过苦日子要求，压减教学设施更新及其他特色项目，项目收入减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0.00 万元，为上级部门当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位无上级补助收入。

5.事业收入0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位无事业收入。

6.经营收入0.00万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位无经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00 万元。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入0.36万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数0.46万元，减少0.10万元，下降21.13%，主要原因是：利息收入减少。

9.使用非财政拨款结余0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位未使用非财政拨款结余。

10.上年结转和结余136.03万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数119.48万元，增加16.55万元，增长13.85%，主要原因是：上年部分公积金未能及时缴纳。

（二）本部门2023年度总支出2061.16万元，其中本年支出1947.31万元，较2022年度决算数2167.57万元，减少106.42万元，下降4.91%。支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）1947.31万元：主要用于：教师工资福利支出、学生文化艺体活动支出、校园保洁绿化支出、校园零星维修及日常办公支出。较2022年度决算数2025.08万元，减少77.77万元，下降3.84%，主要原因是：落实政策要求，减少非三保支出。

结余分配0.36万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年决算0.00万元，增加0.36万元，增长100%，主要原因是：根据2023年决算模板新要求，对非财政拨款结余数据填报进行调整。

年末结转和结余113.49万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数142.49万元，减少29.00万元，下降20.36%，主要原因是较本年，上年部分公积金未能及时缴纳。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

柳州市阳和工业新区古亭山小学2023年度一般公共预算财政拨款支出1947.31万元，较2022年度决算数2025.08万元，减少77.77万元，下降3.84%。其中：基本支出1487.52万元，项目支出459.79万元。

柳州市阳和工业新区古亭山小学2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1606.74万元，支出决算为1947.31万元，完成年初预算的121.20%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)年初预算为1606.74万元，支出决算为1947.31万元，完成年初预算的121.2%。预决算存有差异原因是：实名编人数增加14人，相应的人员经费增加，同时支付部分历年绩效。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

柳州市阳和工业新区古亭山小学2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1487.52万元，其中：人员经费支出1337.83万元，主要包括：基本工资519.79万元，津贴补贴23.01万元，绩效工资334.47万元，机关事业单位基本养老保险缴费161.9万元，职业年金缴费80.95万元，职工基本医疗保险缴费79.55万元，其他社会保障缴费8.22万元，住房公积金110.85万元，退休费13.42万元，奖励金0.15万元，其他对个人和家庭的补助5.53万元；公用经费支出149.69万元，办公费17.92万元，印刷费1.67万元，水费3.74万元，电费12.96万元，邮电费6.56万元，物业管理费1.56万元，差旅费0.85万元，维修（护）费22.55万元，租赁费0.31万元，培训费10.19万元，专用材料费5.3万元，劳务费5.04万元，委托业务费13.19万元，工会经费20.87万元，福利费6.45万元，其他交通费用0.4万元，其他商品和服务支出15.76万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1318.73万元，完成年初预算的123.09%。预决算存有差异原因是：实名编人数增加14人，相应的人员经费增加，同时支付部分历年绩效。

(2)商品和服务支出145.3万元，完成年初预算的175.55%。预决算存有差异原因是：年中收到中央、自治区2023年度城乡义务教育补助经费直达资金。

(3)对个人和家庭的补助19.1万元，完成年初预算的55.01%。预决算存有差异原因是：落实政策要求，压减一般性支出。

(4)资本性支出4.38万元，完成年初预算的0。预决算存有差异原因是：按规定合理使用中央、自治区2023年度城乡义务教育补助经费直达资金，支付义均图书款和学生课桌椅购置款。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

柳州市阳和工业新区古亭山小学2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市阳和工业新区古亭山小学2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支持，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位无财政拨款安排的“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0.00个，累计0.00人次。开支内容包括：本单位无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，其中：公务用车购置支出0.00万元，年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

公务用车运行费支出0.00万元，年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元。原因是：本单位无公务用车购置及运行费支出。2023年，本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位无公务接待费支出。国内公务接待批次0.00次，人次0.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。主要原因是：本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额31.59万元，其中：政府采购货物支出28.11万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出3.48万元。授予中小企业合同金额18.77万元，占政府采购支出总额的66.75%，其中：授予小微企业合同金额18.77万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0.00辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车0.00辆、其他用车0.00辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金459.79万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。从评价情况来看，项目立项符合政策要求、目标比较明确、资金使用符合预算批复用途。

组织部门整体支出绩效自评，其中，涉及一般公共预算支出1947.31万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，资金使用合规、预算执行良好。

共组织对“六座村牛元片区户籍学生补贴”等10个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出459.79万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，项目立足实际用款需要，结合本部门特色，项目效益最大化。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，对10个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额459.79万元。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

六座村牛元片区户籍学生补贴项目自评综述：全年预算数22.09万元，执行数22.09万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。下一步措施：继续保持每学期末按时足额发放学生补贴，加强沟通，提高获补贴学生家长满意度。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指阳和工业区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入阳和工业区财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。