目  录

第一部分：柳州市贝江路幼儿园概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市贝江路幼儿园2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市贝江路幼儿园2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市贝江路幼儿园概况

一、主要职能

本单位为学龄前儿童提供保育和教育服务，开展学前教育，促进基础教育发展。

二、部门决算单位构成

柳州市贝江路幼儿园为北部生态新区管理委员会管理的公益二类全额拨款事业单位。幼儿园实行园长负责制，内设小班、中班、大班、托班、美术室、生活馆、保健室、行政后勤办公室等。

第二部分：柳州市贝江路幼儿园2023年度部门决算报表

2023年部门决算报表(此部分另附表格，详见《附件:柳州市贝江路幼儿园2023年度部门决算公开表》)

第三部分：柳州市贝江路幼儿园2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入456.14万元，较2022年度决算数371.99万元，增加84.15万元，增长22.62%，其中本年收入456.14万元。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入456.14万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数371.99万元，增加84.15万元，增长22.62%，主要原因：2023年新增幼儿122名，幼儿园相应各项经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门没有政府性基金预算财政拨款收入，故无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门没有国有资本经营预算财政拨款收入，故无增减变动。

4.上级补助收入0.00 万元，为上级部门当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门没有上级补助收入，故无增减变动。

5.事业收入0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门没有事业收入，故无增减变动。

6.经营收入0.00万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门没有经营收入，故无增减变动。

7.附属单位上缴收入0.00 万元。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门没有附属单位上缴收入，故无增减变动。

8.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门没有其他收入，故无增减变动。

9.使用非财政拨款结余0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门没有非财政拨款结余，故无增减变动。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门没有上年结转和结余，故无增减变动。

（二）本部门2023年度总支出456.14万元，其中本年支出456.14万元，较2022年度决算数371.99万元，增加84.15万元，增长22.62%。支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）456.14万元：主要用于：教职工工资、社保缴费、公积金、幼儿园文化建设、保安劳务费、教师培训费、教学设施设备购置、幼儿园日常维修维护等。较2022年度决算数371.99万元，增加84.15万元，增长22.62%，主要原因是：2023年新增幼儿122名，相应各项经费增加。

结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年决算0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门没有结余分配，故无增减变动。

年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门没有年末结转和结余，故无增减变动。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

柳州市贝江路幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款支出456.14万元，较2022年度决算数371.99万元，增加84.15万元，增长22.62%。其中：基本支出42.48万元，项目支出413.65万元。

柳州市贝江路幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为595.32万元，支出决算为456.14万元，完成年初预算的76.62%。

(1)教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为595.32万元，支出决算为456.14万元，完成年初预算的76.62%。预决算存有差异原因是：财政压减一般性支出，优先保障“三保”资金支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

柳州市贝江路幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款基本支出42.48万元，其中：人员经费支出27.02万元，主要包括：基本工资10.09万元，津贴补贴0.62万元，绩效工资7.1万元，机关事业单位基本养老保险缴费3.11万元，职业年金缴费1.55万元，职工基本医疗保险缴费1.52万元，其他社会保障缴费0.3万元，住房公积金2.59万元，奖励金0.15万元，；公用经费支出15.46万元，办公费14.9万元，工会经费0.35万元，福利费0.21万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出26.87万元，完成年初预算的75.41%。预决算存有差异原因是：2023年未发放绩效工资，人员经费支出减少

(2)商品和服务支出15.46万元，完成年初预算的97.6%。预决算存有差异原因是：财政压减一般性支出，优先保障“三保”资金支出

(3)对个人和家庭的补助0.15万元，完成年初预算的33.33%。预决算存有差异原因是：本年度只支出了对个人的嘉奖0.15万元

(4)资本性支出0.0万元，完成年初预算的0%。预决算存有差异原因是：财政压减一般性支出，优先保障“三保”资金支出

四、2023年度政府性基金支出决算情况

柳州市贝江路幼儿园2023年度无政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市贝江路幼儿园2023年度无国有资本经营收入，也没有国有资本经营安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门没有财政拨款安排的“三公”经费支出，故无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0.00个，累计0.00人次。开支内容包括：本部门没有因公出国（境）费支出，故无增减变动

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，其中：公务用车购置支出0.00万元，年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

公务用车运行费支出0.00万元，年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元。原因是：本部门没有公务用车购置及运行费支出，故无增减变动。2023年，本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门没有公务接待费支出，故无增减变动。国内公务接待批次0.00次，人次0.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少0.00万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。主要原因是：本部门为事业单位，因此无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额3.34万元，其中：政府采购货物支出3.34万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额3.34万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额3.34万元，占授予中小企业合同金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0.00辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆，机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车0.00辆、其他用车0.00辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金456.14万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，本部门整体绩效目标总体完成情况良好，基本达到预期设定的绩效目标。从评价情况来看，本部门开展安全、健康、德育等主题保教活动，稳步推进我园师德师风、清廉学校建设，丰富了幼儿园内生活、提高了安全意识、培养了良好品德。2023年我园获评阳和工业新区示范幼儿园、广西壮族自治区卫生先进单位。我部门根据年初设定的绩效目标，对部门整体支出绩效目标开展了绩效自评工作，自评总分为98.03分，全年预算数568.14万元，执行数456.14万元，执行率为80.29%，满分10分，自评得分为8.03分。整体绩效目标总体完成情况良好，基本达到预期设定的绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，共对12个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

幼儿园安全经费项目自评概述：全年预算数14.97万元，执行数14.97万元，执行率100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成良好，完成预期设定的绩效目标。发现的问题：绩效目标设置不够明确，‌细化、‌量化程度不足。‌下一步改进措施：强化绩效目标管理，规范绩效目标编制。要结合单位主要职能、项目实施实际，分解细化工作要求，科学设置绩效目标和相关指标，规范绩效目标编制，加强绩效目标审核，提升绩效目标编制质量。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指阳和工业区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入阳和工业区财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。