目   录

第一部分：柳州市贝江路幼儿园概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市贝江路幼儿园2024年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市贝江路幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市贝江路幼儿园概况

一、主要职能

本单位为学龄前儿童提供保育和教育服务，开展学前教育，促进基础教育发展。

二、部门决算单位构成

柳州市贝江路幼儿园为北部生态新区管理委员会管理的公益二类全额拨款事业单位。幼儿园实行园长负责制，内设小班、中班、大班、托班、美术室、生活馆、保健室、行政后勤办公室等。

第二部分：柳州市贝江路幼儿园2024年部门决算报表

2024年部门决算报表(此部分另附表格，详见《附件1:柳州市贝江路幼儿园2024年度部门决算公开表》)

第三部分：柳州市贝江路幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入473.19万元，其中本年收入473.19万元, 较2023年度决算数增加17.05万元，增长3.74%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入473.19万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加17.05万元，增长3.74%，主要原因是：补发教职工往年绩效工资。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本部门没有政府性基金预算财政拨款收入，故无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本部门没有国有资本经营预算财政拨款收入，故无增减变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本部门没有上级补助收入，故无增减变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本部门没有经营收入，故无增减变动。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本部门没有其他收入，故无增减变动。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本部门没有非财政拨款结余，故无增减变动。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本部门没有上年结转和结余，故无增减变动。

（二）本部门2024年度总支出473.19万元，其中本年支出473.19万元, 较2023年度决算数增加17.05万元，增长3.74%。支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）473.19万元：主要用于教职工工资、社保缴费、公积金、幼儿园文化建设、教师培训费、教学设施设备购置、幼儿园日常维修维护等。较2023年度决算数增加17.05万元，增长3.74%，主要原因是：补发教职工往年绩效工资。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本部门没有结余分配，故无增减变动。

3.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：部门没有年末结转和结余，故无增减变动。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024 年度一般公共预算财政拨款支出473.19万元，较2023年度决算数增加17.05万元，增长3.74%。其中：基本支出46.61万元，项目支出426.57万元。

本部门2024 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为438.5万元，支出决算为473.19万元，完成年初预算的107.91%。其中：

（一）教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为438.5万元，支出决算为473.19万元，完成年初预算的107.91%。预决算存有差异原因是：补发教职工往年绩效工资。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出46.61万元，其中：人员经费31.44万元，主要包括：基本工资9.87万元、津贴补贴0.58万元、奖金0.15万元、绩效工资12.11万元、机关事业单位基本养老保险缴费2.93万元，职业年金缴费1.47万元，职工基本医疗保险缴费1.41万元，其他社会保障缴费0.15万元，住房公积金2.44万元，其他工资福利支出0.34万元；公用经费15.17万元，主要包括：办公费11.49万元、邮电费3.24万元、工会费0.44万元。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出31.44万元，完成年初预算的87.55 %。预决算存有差异原因是：社保基数调整。

（二）商品和服务支出15.17万元，完成年初预算的88.97 %。预决算存有差异原因是：落实政府压紧日子要求，压减办公经费支出。

 (三)对个人和家庭的补助0万元，完成年初预算的0%。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

柳州市贝江路幼儿园2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市贝江路幼儿园2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0.00%，比上年增减0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0.00%，比上年增减0万元，全年使用财政拨款安排（委、局、办）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本部门没有因公出国（境）费支出，故无增减变动。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0.00%，比上年增加0万元，原因是本部门没有公务用车购置，故无增减变动。购置了0辆公务用车，本部门未购置公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0.00%，比上年增加0万元，原因是本部门没有公务用车购置及运行费支出，故无增减变动。2024年，本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0.00%， 比上年增加0万元，原因是本部门没有公务接待费支出，故无增减变动。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加0万元，增0.00%。比2023年增加0万元，增长0.00 %。主要原因是：本部门为事业单位，因此无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额28.67万元，其中：政府采购货物支出27.63万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.04万元。授予中小企业合同金额28.67万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额28.67万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额96.37%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的3.63%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中：公务用车 0 辆；执法执勤用车 0 辆；专业技术用车 0 辆；其他用车 0 辆；单价50万元 以上通用设备 0 台（套），单价100 万元以上专用设备 0 台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金473.19万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。从自评情况来看，从评价情况来看，本部门开展安全、健康、德育等主题保教活动，稳步推进我园师德师风、清廉学校建设，丰富了幼儿园内生活、提高了安全意识、培养了良好品德。2024年我园获评柳州市示范幼儿园。我部门根据年初设定的绩效目标，对部门整体支出绩效目标开展了绩效自评工作，自评总分为100分，全年预算数473.19万元，执行数473.19万元，执行率为100%，满分10分，自评得分为10分。整体绩效目标总体完成情况良好，基本达到预期设定的绩效目标。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对8个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

幼儿园安全经费项目自评综述：全年预算数5.31万元，执行数5.31万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的问题：绩效目标设置不够明确，‌细化、‌量化程度不足。‌下一步改进措施：强化绩效目标管理，规范绩效目标编制。要结合单位主要职能、项目实施实际，分解细化工作要求，科学设置绩效目标和相关指标，规范绩效目标编制，加强绩效目标审核，提升绩效目标编制质量。

   （此部分另附表格，详见附件2：柳州市贝江路幼儿园项目支出绩效自评表）

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。