第三部分：柳州市阳和第二幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入709.55万元，其中本年收入709.55万元, 较2023年度决算数增加102.98万元，增长16.98%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入709.55万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加102.98万元，增长16.98%，主要原因是：本年补发历年绩效工资总量，人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是：本单位无事业收入。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是：本单位没有经营收入。

6.其他收入0.00万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是：本单位没有其他收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是：本单位无上年结转和结余。

（二）本部门2024年度总支出709.55万元，其中本年支出709.55万元, 较2023年度决算数增加102.98万元，增长16.98%。支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）709.55万元：主要用于：在职人员工资福利、社保缴费、公积金、班主任津贴、生均经费、教职工餐费、培训费、党组织工作经费等。较2023年度决算数606.57万元，增加102.98万元，增长16.98%，主要原因是：本年补发历年绩效工资总量，人员经费增加。

2.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是：本单位无结余分配。

3.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是：本年末无结转和结余。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024 年度一般公共预算财政拨款支出709.55万元，较2023年度决算数增加102.98万元，增长16.98%。其中：基本支出102.75万元，项目支出606.79万元。

本部门2024 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为636.05万元，支出决算为709.55万元，完成年初预算的111.56%。其中：

（一）教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为636.05万元，支出决算为709.55万元，完成年初预算的111.56%。预决算存有差异原因是：年初预算包含2024年部分绩效工资，实际补发历年绩效工资总量，人员经费增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出102.75万元，其中：人员经费52.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费补助、奖励金等；公用经费50.34万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、工会经费等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出51.71万元，完成年初预算的86.33 %。预决算存有差异原因是年初预算中含有绩效，但当年只发放部分。

（二）商品和服务支出50.34万元，完成年初预算的170.76 %。预决算存有差异原因是：年末追加预算归还以前年度欠款。

（三）对个人和家庭的补助0.7万元，完成年初预算的49.3%。预决算存有差异原因是：本年支出了对个人的嘉奖0.15万元和教职工健康证体检费0.55万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

柳州市阳和第二幼儿园2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市阳和第二幼儿园2024年度没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增减（减少）0.00万元，主要原因是本单位无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增减（减少）0.00万元，原因是本单位无因公出国（境）费预算。全年使用财政拨款安排0（委、局、办）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次（必须说明）。开支内容包括：本单位无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增加（减少）0.00万元，原因是本位无公务用车购置及运行费支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增加（减少）0.00万元，原因是本位无公务用车运行费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展0业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%， 比上年增加（减少）0.00万元，原因是本单位无公务接待费支出。国内公务接待批次 0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金709.55万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。我单位对本单位预算项目进行逐条逐项梳理，对照年初预算设定的绩效目标及指标值，填报年度完成值，确保数据准确、分值合理、结果客观，并认真分析部分偏离绩效目标的主要原因。

共组织对“培训学习经费”等5个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出709.55万元，政府性基金预算支出0.00万元。从自评情况来看，通过整体支出执行，为学龄前儿童提供保育和教育服务，促进学前教育发展；正常、有序、高效、安全地组织开展教育教学工作，提高教育教学活动的专业化、规范化，培养提高学生的创造力、综合素质能力。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对5个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：均为“一等”，平均分为94分，其中满分项目有2个。

培训学习经费项目自评综述：全年预算数3万元，年中调整预算-2.52万元，实际执行0.48万元，执行率100%，自评得分90分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。下一步改进措施：继续保持预算编制细化，不断加强执行率的完成度。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。