第二部分：柳州市阳和第三幼儿园2024年部门决算报表

2024年部门决算报表(此部分另附表格，详见《附件1:柳州市阳和第三幼儿园2024年度部门决算公开表》)

第三部分：柳州市阳和第三幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1082.34万元，其中本年收入1082.34万元, 较2023年度决算数981.32万元，增加101.02万元，增长10.29%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1082.34万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数981.32万元，增加101.02万元，增长10.29%，主要原因是：2024年补发教职工2022、2023年绩效，人员经费相比2023年增加，所以2024年相比2023年一般公共财政拨款收入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有政府性基金预算财政拨款收入，较2023年度决算数相比，无增减。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入，较2023年度决算数相比，无增减。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有事业收入，较2023年度决算数相比，无增减。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有经营性收入，较2023年度决算数相比，无增减。

6.其他收入0.00万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有其他收入，较2023年度决算数相比，无增减。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余，较2023年度决算数相比，无增减。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。

 （二）本部门2024年度总支出1082.34万元，其中本年支出1082.34万元, 较2023年度决算数981.32万元，增加101.02万元，增长10.29%。支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）1082.34万元：主要用于幼儿园在职人员工资、社保、公积金、教师培训、水电费、办公运行费用、教学设施设备购置、党建活动经费、安全经费、校园修缮和改造等。较2023年度决算数981.32万元，增加101.02万元，增长10.29%，主要原因是：2024年补发教职工2022、2023年绩效，人员经费相比2023年增加，所以2024年相比2023年教育支出增加。

2.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位无结余分配，较2023年度决算数相比，无增减。

3.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位无年末结转和结余，较2023年度决算数相比，无增减。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024 年度一般公共预算财政拨款支出1082.34万元，较2023年度决算数981.32万元，增加101.02万元，增长10.29%。其中：基本支出57.82万元，项目支出1024.52万元。

本部门2024 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1139.04万元，支出决算为1082.34万元，完成年初预算的95.02%。其中：

一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为1139.04万元，支出决算为1082.34万元，完成年初预算的95.02%。预决算存有差异原因是：因财政统筹要求，年中调整预算，压减一般性支出，优先保障“三保”资金支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出57.82万元，其中：人员经费45.95万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费11.87万元，主要包括：办公费、水费、电费、物业管理费、维修费、工会经费、办公设备购置等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出45.79万元，完成年初预算的85.03%。预决算存有差异原因是：在编人员的绩效工资没能及时发放，故决算支出小于预算数。

（二）商品和服务支出11.27万元，完成年初预算的22.88%。预决算存有差异原因是：因财政统筹要求，年中调整预算，压减一般性支出，优先保障“三保”资金支出。

（三）对个人和家庭的补助0.16万元，完成年初预算的12.9%。预决算存有差异原因是：2024年只支付2023年年度个人考核优秀奖励，因此决算支出小于预算数。

（四）资本性支出0.0万元，完成年初预算的0%。预决算存有差异原因是：本单位无资本性支出，较2023年度决算数相比，无增减。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

柳州市阳和第三幼儿园2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市阳和第三幼儿园2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增减0.00万元，主要原因是：本单位无“三公”经费支出，与2023年度预算、决算数相比，无增减。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增减0.00万元，原因是：本单位无因公出国（境）费支出，与2023年度预算、决算数相比，无增减。全年使用财政拨款安排0（委、局、办）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0 人次（必须说明）。开支内容包括：本单位无因公出国（境）费支出，与2023年度预算、决算数相比，无增减。

    （二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，比上年增加0.00万元，原因是：本单位无公务用车购置支出，与2023年度预算、决算数相比，无增减。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，比上年增加0.00万元，原因是：本单位无公务用车运行费支出，与2023年度预算、决算数相比，无增减。2024年，本级所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%， 比上年增加0.00万元，原因是本单位无公务接待费支出，与2023年度预算、决算数相比，无增减。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数增加0.00万元，增长0%。主要原因是：本部门为事业单位，因此无机关运行经费支出。比2023年机关运行经费相比，无增减。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1082.34万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，根据财政预算管理要求，本部门本着勤俭节约的原则，做好2024年财政预算安排，明确各项支出范围，科学安排各项资金，并对2024年度部门整体支出绩效目标开展自评工作，从预算编制、预算执行、绩效评价管理等方面进行自评，绩效评价结果显示，我园整体支出绩效目标完成较好，基本达到预期值。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，2024年部门整体支出自评得分情况：自评总分92分（满分100分），预算执行9分（满分10分）。下一步改进措施：在今后的指标执行过程中，做到严格控制支出，合理安排经费，做到细化支出，确保绩效执行和年初设定的绩效相一致，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，提高绩效意识和财政资金使用效率，将部门整体支出绩效自评报告公开，广泛接受社会监督。

(此部分另附表格，详见附件2：柳州市阳和第三幼儿园2024年度部门整体支出绩效自评表)

共组织对“校园文化经费”等12个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出1082.34万元，政府性基金预算支出0.00万元。从评价情况来看，2024年项目预算支出1247.52万元，实际支出1082.34万元，预算资金执行率为86.76%。本部门年度总体目标完成情况良好，各项目标达到了相应时期执行进度。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对12个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

校园文化经费项目自评综述：全年预算数4.1万元，年中调整后预算数2.31万元，执行数2.31万元，执行率为100%，执行分10分，自评得分为90.66分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：预算因财政压减，未能及时支付，年中进行调整。下一步改进措施： 针对校园文化经费项目，我园将重点从三方面提升绩效管理水平：一是立足幼儿发展需求，结合园本特色课程，科学编制活动功能区等专项预算；二是建立"业务副园长-保教主任-班主任"三级审核机制，严格管控材料采购和活动支出；三是通过开发可循环教具、加强家园共育等方式，持续提升资金使用效益，确保每一分经费都切实服务于幼儿成长和校园文化建设。

(此部分另附表格，详见附件3：柳州市阳和第三幼儿园2024年度校园文化经费支出项目绩效自评表)

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。