第三部分：柳州市城市管理行政执法局北部生态新区分局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入6486.08万元，其中本年收入6486.08万元, 较2023年度决算数增加3243.72万元，增长100.04%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5800.61万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加2688.29万元，增长86.38%，主要原因是：支付上一年度项目经费，保障园林、环卫等重点项目的支出需求。

2.政府性基金预算财政拨款收入484万元，为财政当年拨付的资金。2023年无此项收入，2024年新增484万元，主要原因是：结合实际情况，2024年首次新增了政府性基金预算项目，保障园林、环卫等重点项目的支出需求。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位无经营收入。

6.其他收入72.79万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加28.29万元，增长63.57%，主要原因是：增加了生活垃圾处理费回拨款收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

8.上年结转和结余128.68万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加43.14万元，增长50.43%，主要原因是：为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（二）本部门2024年度总支出6486.08万元，其中本年支出6486.08万元, 较2023年度决算数增加3243.72万元，增长100.04%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）13.97万元：主要用于：购买人员的社会保险。较2023年度减少0.54万元，下降3.72%，主要原因是：社保缴费基数下调。

2.卫生健康支出（210类）7.49万元：主要用于：主要用于购买人员的医疗保险。较2023年度决算数减少0.66万元，下降8.1%，主要原因是：社保缴费基数下调。

3.城乡社区支出（212类）6340.51万元：主要用于：城市管理行政执法工作及市容市貌环境卫生维护等方面的支出。较2023年度决算数增加3258.32万元，增长105.71%，主要原因是：因客观原因上一年度无法按原计划支付，需延迟到本年度按有关规定继续支付。

4.住房保障支出（221类）8.16万元：主要用于：购买人员公积金。较2023年度决算数减少0.55万元，下降6.31%，主要原因是：公积金缴费基数下调。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算数减少0.13万元，下降100%，主要原因是：2024年事业单位收支平衡无结余。

6.年末结转和结余115.94万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少12.74万元，下降9.9%，主要原因是：因客观原因上一年度无法按原计划支付，需延迟到本年度按有关规定继续支付。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出6370.13 万元，较2023年度决算数增加3259.15万元，增长104.76%。其中：基本支出101.53万元，项目支出6268.6万元。

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6289.6万元，支出决算为6370.13万元，完成年初预算的101.28%。其中：

(一)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为9.42万元，支出决算为9.49万元，完成年初预算的100.74%。预决算存有差异原因是：因客观原因上一年度无法按原计划支付，需延迟到本年度按有关规定继续支付。

(二)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为4.71万元，支出决算为4.47万元，完成年初预算的94.9%。预决算存有差异原因是：社保缴费基数的调整。

(三)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为4.98万元，支出决算为4.98万元，完成年初预算的100%。预决算无差异。

(四)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为3.27万元，支出决算为2.59万元，完成年初预算的79.2%。预决算存有差异原因是：医疗补助缴费政策调整。

(五)城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)行政运行(项)年初预算为71.72万元，支出决算为66.69万元，完成年初预算的92.99%。预决算存有差异原因是：根据实际工作需要，支付各项经费。

(六)城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)城管执法(项)年初预算为840.78万元，支出决算为1149.77万元，完成年初预算的136.75%。预决算存有差异原因是：因客观原因上一年度无法按原计划支付，需延迟到本年度按有关规定继续支付。

(七)城乡社区支出(类)城乡社区环境卫生(款)城乡社区环境卫生(项)年初预算为3077.73万元，支出决算为4640.05万元，完成年初预算的150.76%。预决算存有差异原因是：因客观原因上一年度无法按原计划支付，需延迟到本年度按有关规定继续支付。

(八)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为7.07万元，支出决算为8.16万元，完成年初预算的115.42%。预决算存有差异原因是：因客观原因上一年度无法按原计划支付，需延迟到本年度按有关规定继续支付。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出101.53万元，其中：人员经费95.22万元，主要包括：基本工资19.86万元，津贴补贴17.88万元，奖金14.25万元，绩效工资11.33万元，机关事业单位基本养老保险缴费9.49万元，职业年金缴费6.46万元，职工基本医疗保险缴费5.13万元，公务员医疗补助缴费2.59万元，其他社会保障缴费0.07，住房公积金8.16万元；公用经费6.31万元，主要包括：邮电费0.66万元，差旅费0.26万元，工会经费1.13万元，其他交通费用4.26万元，其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出95.22万元，完成年初预算的104.63%。预决算存有差异原因是：人员工资数有所调整。

（二）商品和服务支出6.31万元，完成年初预算的62.05 %。预决算存有差异原因是：贯彻落实过“紧日子”要求，压减非急需支出，减少项目支出；部分办公用品由上级单位统一采购。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本部门2024年度政府性基金支出484万元，2023年无此项支出，2024年新增484万元。其中：基本支出0万元，项目支出484万元。

本部门2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为484万元，2024年政府性基金支出年初无预算，决算执行中通过追加安排支出484万元。其中：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为484万元，2024年政府性基金支出年初无预算，决算执行中通过追加安排支出484万元。主要用于增加园林绿化环卫保洁支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，主要原因是本部门因严格执行精简接待规定，全年未发生公务接待事项，决算为零。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，原因是本单位无因公出国（境）费支出预算。全年使用财政拨款安排0（委、局、办）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本单位无因公出国（境）费支出预算。

   （二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，原因是本部门无公务用车购置费支出预算。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，原因是本部门无公务用车行费支出预算。

（三）公务接待费支出预算为0.2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，原因是因严格执行精简接待规定，全年未发生公务接待事项。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本单位无公务接待费支出。国内公务接待批次0.00次，人次0.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出6.3万元，比年初预算数减少3.87万元，降低38.05%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少 、资产运行维护支出减少落实过紧日子要求压减办公用品支出等，比2023年减少2.83万元，降低30.97%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少 、资产运行维护支出减少落实过紧日子要求压减办公用品支出等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0 辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金5697.13万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金484万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，部分完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，本部门的立项依据比较充分，部门整体支出绩效目标设定基本合理，能细化部分工作。全年部门实施工作有序开展，能够完成绩效目标申报表的考核指标，对促进新区建设发挥积极作用，部门成效比较明显，但在部门绩效设定目标具体量化、资金支出进度、预算绩效自评管理方面存在一些问题。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对13个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

“执法培训费”项目自评综述：全年预算数2万元，执行数2万元，年中预算调整数0.94万，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，部分完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是由于新区财政收入减少很多项目未能按时支出，需要在次年支付；二是在绩效设定目标具体量化等方面有所欠缺，对绩效评价的重视还需要加强。下一步改进措施：一是进一步强化部门的预算绩效意识，重视年初部门申报的绩效管理，认真填报年度、长期绩效目标，尽量做到目标“可测、可量”；二是加强对部门整体支出预算绩效的跟踪和监控。  

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。