目 录

第一部分：柳州市阳和第二幼儿园概况

第二部分：柳州市阳和第二幼儿园2023年部门预算情况说明

第三部分：柳州市阳和第二幼儿园2023年部门预算报表

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市阳和第二幼儿园概况

一、主要职责

实施学前教育,促进基础教育发展,开展学前教育。

二、机构设置情况

柳州市阳和第二幼儿园为阳和工业新区社会事务局管理的公益二类全额拨款的事业单位。

第二部分：柳州市阳和第二幼儿园2023年部门预算情况说明

一、部门收支预算情况说明

2023年部门收支总预算791.31万元，同比减少47.85万元，同比下降5.7%，收入包括一般公共财政预算拨款;支出包括教育支出。

二、部门收入预算情况说明

2023年部门收入总预算791.31万元，同比减少47.85万元，同比下降5.7%。其中：

一般公共预算拨款791.31万元，同比减少47.85万元，同比下降5.7%。减少的主要原因：一是2023年不再列支校园文化建设、校园安全经费、校园清洁绿化和科普活动等项目；二是办公教学设施设备、校园维护修缮、培训经费等项目金额均减少。

三、部门支出预算情况说明

2023年部门支出总预算791.31万元，基本支出预算88.11万元，占支出总预算的11.13%，同比增加40.95万元，同比增长86.83%。项目支出预算703.2万元，占支出总预算的88.87%，同比减少88.8万元，同比下降11.21%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为一类，其中：

1.支出功能科目分类名称一教育支出791.31万元；占支出总预算100%，同比减少47.85万元，同比下降5.7%。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算，其中：

1.基本支出预算88.11万元，占一般公共预算拨款支出预算11.13%，同比增加40.95万元，同比增长86.83%。

2.项目支出预算703.2万元；占支出总预算88.87%，同比减少88.8万元，同比下降11.21%。

2023年支出预算总体减少，主要是项目支出预算减少，减少的主要原因：一是2023年不再列支校园文化建设、校园安全经费、校园清洁绿化和科普活动等项目；二是办公教学设施设备、校园维护修缮、培训经费等项目金额均减少。

四、财政拨款收支预算情况说明

2023年部门财政拨款收支总预算791.31万元，收入来源为一般公共预算拨款；支出功能科目分类名称为教育支出791.31万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年部门一般公共预算拨款支出791.31万元，其中：基本支出88.11万元，项目支出703.2万元，具体支出预算如下：

学前教育791.31万元，其中：基本支出预算88.11万元，项目支出预算703.2万元，主要用于基本支出、教师工资社保等人员经费、教职工餐费补贴、办公教学设施配备、培训学习经费、校园防疫经费等。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2023年部门一般公共预算基本支出88.11万元，其中：

（一）人员经费60.71万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助。

（二）公用经费27.4万元，主要包括：办公费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同比上年持平。其中：

（一）因公出国（境）经费2023年预算0万元，同比上年持平。

（二）公务接待费2023年预算0万元，同比上年持平。

（三）公务用车购置及运行费2023年预算0万元，同比上年持平。

1.公务用车购置费2023年预算0万元，同比上年持平。

2.公务用车运行维护费2023年预算0万元，同比上年持平。

八、政府性基金预算情况说明

2023年本单位无政府性基金预算支出安排。

九、国有资本经营预算情况说明

2023年本单位无国有资本经营预算支出安排。

十、政府采购预算情况说明

2023年政府采购预算44.2万元，同比减少57.8万元，下降60.54%。其中：政府集中采购预算9.76万元，占政府采购预算的22.08%，同比减少10.34万元，下降51.44%；分散采购预算34.44万元，占政府采购预算的77.92%，同比减少57.46万元，下降62.52%。

按政府采购项目类型划分，其中：货物类采购预算15万元，工程类采购预算5万元，服务类采购预算24.2万元。

按政府采购资金来源划分，通过一般公共预算安排采购支出预算44.2万元。

十一、政府购买服务预算情况说明

2023年本单位无政府购买服务预算。

十二、重点项目支出绩效目标情况说明

2023年预算绩效目标公开的项目是办公教学设施设备，预算支出15万元，通过一般公共预算安排支出15万元，项目支出绩效目标具体指标设置情况详见表12。

十三、2023年部门预算其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2023年行政运行预算41万元，同比减少52.7万元，同比下降56.24%，主要用于办公费、一般设备购置费。行政运行经费减少的原因:本年一般设备购置比上年减少，不再列支校园文化建设和校园安全经费。

（二）国有资产占用情况说明

2023年本单位无国有资产占用情况。

第三部分：柳州市阳和第二幼儿园2023年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（表1）

二、部门收入总体情况表（表2）

三、部门支出总体情况表（表3）

四、财政拨款收支总体情况表（表4）

五、一般公共预算支出情况表（表5）

六、一般公共预算基本支出情况表（表6）

七、财政拨款三公两费支出情况表（表7）

八、政府性基金预算支出情况表（表8）

九、国有资本经营预算支出情况表（表9）

十、政府采购预算表（表10）

十一、政府购买服务预算表（表11）

十二、办公教学设施设备项目支出绩效目标申报表（表12）

上述报表详见附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。