目 录

第一部分：柳州市阳和第三幼儿园概况

第二部分：柳州市阳和第三幼儿园2023年部门预算情况说明

第三部分：柳州市阳和第三幼儿园2023年部门预算报表

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市阳和第三幼儿园概况

一、主要职责

本单位认真贯彻落实《指南》精神，实施3—6岁学前教育,精心为学龄前儿童提供保育和教育服务。

二、机构设置情况

柳州市阳和第三幼儿园为北部生态新区管理委员会管理的公益二类全额拨款事业单位。幼儿园实行园长负责制，内设托班、小班、中班、大班、保健室、幼儿功能室、教师阅览室、园务办公室等。

第二部分：柳州市阳和第三幼儿园2023年部门预算情况说明

一、收支预算情况说明

2023年部门收支总预算1185.53万元，同比减少38.65万元，同比下降3.16%，收入包括：一般公共预算拨款1185.53万元；支出包括：教育支出1185.53万元。

二、收入预算情况说明

2023年收入总预算1185.53万元，同比减少38.65万元，同比下降3.16%。其中：一般公共预算拨款1185.53万元，同比减少38.65万元，同比下降3.16%。2023年收入预算总体减少的主要原因：受退税减税及疫情冲击等影响，地方财政收入罕见出现下滑，而刚性支出不减，收支矛盾有所加大。政府拟采取除保工资、保运转、保基本民生等刚性支出外，大力度调减非急需、非刚性支出。

三、支出预算情况说明

2023年支出总预算1185.53万元，基本支出预算89.52万元，占支出总预算的7.55%，同比增加40.34万元，同比增长82.03%。项目支出预算1096.01万元，占支出总预算的92.45%，同比减少78.99万元，同比下降6.72%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为一类，其中：教育支出1185.53万元，占支出总预算100%，同比减少38.65万元，同比下降3.16%。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算，其中：

1.基本支出预算89.52万元，占一般公共预算拨款支出预算7.55%，同比增加40.34万元，同比增长82.03%。

2.项目支出预算1096.01万元；占支出总预算94.45%，同比减少78.99万元，同比下降6.72%。

2023年支出预算总体减少主要的主要原因：受退税减税及疫情冲击等影响，地方财政收入罕见出现下滑，而刚性支出不减，收支矛盾有所加大。政府拟采取除保工资、保运转、保基本民生等刚性支出外，大力度调减非急需、非刚性支出。

四、财政拨款收支预算情况说明

2023年部门财政拨款收支总预算1185.53万元，收入包括：一般公共预算收入1185.53万元；支出包括：教育支出1185.53万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年部门一般公共预算拨款支出1185.53万元，其中：基本支出89.52万元，项目支出1096.01万元，具体支出预算如下：

（一）基本支出预算89.52万元，主要用于人员经费和公用经费支出。

（二）项目支出1096.01万元，主要用于各种项目支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2023年部门一般公共预算基本支出89.52万元，其中：

（一）人员经费41.22万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、医疗保险、职业年金、其他社会保障、住房公积金等。

（二）公用经费48.30万元，主要包括：办公费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2023年部门一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同比无增减，其中：

（一）因公出国（境）经费2023年预算0万元，同比无增减。

（二）公务接待费2023年预算0万元，同比无增减。

（三）公务用车购置及运行维护费2023年预算0万元，同比无增减，其中：

1.公务用车购置费2023年预算0万元，同比无增减。

2.公务用车运行维护费2023年预算0万元，同比无增减。

八、政府性基金预算情况说明

2023年本单位无政府性基金预算支出安排。

九、国有资本经营预算情况说明

2023年本单位无国有资本经营预算支出安排。

十、政府采购预算情况说明

2023年政府采购预算56.58万元，同比减少287.42万元，下降83.55%。其中：政府集中采购预算2.84万元，占政府采购预算的5.02%，同比减少92.76万元，下降97.03%；分散采购预算53.74万元，占政府采购预算的94.98%，同比减少194.66万元，下降78.37%。

按政府采购项目类型划分，其中：货物类采购预算12万元，工程类采购预算0万元，服务类采购预算44.58万元。

按政府采购资金来源划分，其中：一般公共预算安排采购支出预算56.58万元，政府性基金安排采购支出预算0万元。

十一、政府购买服务预算情况说明

2023年纳入政府购买服务预算支出41.58万元，其中：通过一般公共预算安排购买服务支出预算41.58万元，通过政府性基金安排购买服务支出预算0万元。

十二、重点项目支出绩效目标情况说明

2023年预算绩效目标公开的项目是教职工伙食补助经费，预算支出41.58万元，通过一般公共预算安排支出41.58万元，项目支出绩效目标具体指标设置情况详见表12。

十三、2023年部门预算其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2023年本级单位共有1个事业单位，事业单位行政运行预算48.30万元，同比增加16.72万元，同比增长52.94%，主要用于办公费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。行政运行经费增加的原因：幼儿园已开满36个班额，幼儿人数逐年增加，按照生均标准500元/人/年,行政运行经费随幼儿人数也逐年增加。

（二）国有资产占用情况说明

2023年本单位无国有资产占用情况。

第三部分：柳州市阳和第三幼儿园2023年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（表1）

二、部门收入总体情况表（表2）

三、部门支出总体情况表（表3）

四、财政拨款收支总体情况表（表4）

五、一般公共预算支出情况表（表5）

六、一般公共预算基本支出情况表（表6）

七、财政拨款三公两费支出情况表（表7）

八、政府性基金预算支出情况表（表8）

九、国有资本经营预算支出情况表（表9）

十、政府采购预算表（表10）

十一、政府购买服务预算表（表11）

十二、教职工伙食补助经费项目支出绩效目标申报表（表12）

上述报表详见附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。