目录

第一部分：部门概况

第二部分：柳州市阳和第二幼儿园2024年部门预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：柳州市阳和第二幼儿园2024年部门预算报表

第一部分：部门概况

一、主要职责

实施学前教育,促进基础教育发展,开展学前教育。

二、机构设置情况

柳州市阳和第二幼儿园为阳和工业新区社会事务局管理的公益二类全额拨款的事业单位。

第二部分：柳州市阳和第二幼儿园2024年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

我部门总收入636.05万元，总支出636.05万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年减少19.62%。

二、部门收入总体情况说明

我部门总收入636.05万元，较上年减少19.62%，主要原因一是2024年不再列支教职工餐费补贴、教职工体检费等项目，由上级统筹安排；二是聘用人员经费减少，不列支2024年教职工绩效工资总量。

三、部门支出总体情况说明

我部门总支出636.05万元，较上年减少19.62%，主要原因一是2024年不再列支教职工餐费补贴、教职工体检费等项目，由上级统筹安排；二是聘用人员经费减少，不列支2024年教职工绩效工资总量。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为一类，其中：

1.支出功能科目分类名称一教育支出万元636.05万元，占支出总预算100%，同比减少155.26万元，同比下降19.62%。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算，其中：

1.基本支出预算90.80万元，占一般公共预算拨款支出预算14.28%，同比增加2.69万元，同比增长3.05%。

2.项目支出预算545.25万元；占支出总预算85.72%，同比减少157.95万元，同比下降22.26%。

2024年支出预算总体减少，主要是项目支出预算减少，减少的主要原因：一是2024年不再列支教职工餐费补贴、教职工体检费等项目，由上级统筹安排；二是聘用人员经费减少，不列支2024年教职工绩效工资总量。

四、财政拨款收支总体情况说明

我部门财政拨款总收入636.05万元，总支出636.05万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。财政拨款总收入较上年减少155.26%，主要原因一是2024年不再列支教职工餐费补贴、教职工体检费等项目，由上级统筹安排；二是聘用人员经费减少，不列支2024年教职工绩效工资总量。

财政拨款总支出较上年减少155.26%，主要原因一是2024年不再列支教职工餐费补贴、教职工体检费等项目，由上级统筹安排；二是聘用人员经费减少，不列支2024年教职工绩效工资总量。

五、一般公共预算支出情况说明

我部门一般公共预算支出共636.05万元，较上年减少19.62%，主要原因一是2024年不再列支教职工餐费补贴、教职工体检费等项目，由上级统筹安排；二是聘用人员经费减少，不列支2024年教职工绩效工资总量。其中：基本支出90.80万元，项目支出545.25万元，具体情况为：

学前教育636.05万元，其中：基本支出预算90.80万元，项目支出预算545.25万元，主要用于基本支出、教师工资社保等人员经费、班主任津贴、办公教学设施配备、培训学习经费、党组织工作经费等。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门一般公共预算基本支出共90.80万元，较上年增长3.05%。具体情况为：

（一）人员经费61.32万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助。

（二）公用经费29.48万元，主要包括：办公费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同比上年持平，具体如下：

（一）因公出国（境）经费2024年预算0万元，同比上年持平。

（二）公务接待费2024年预算0万元，同比上年持平。

（三）公务用车购置及运行维护费2024年预算0万元，同比上年持平。其中：

1.公务用车购置费2024年预算0万元，同比上年持平。

2.公务用车运行维护费2024年预算0万元，同比上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

2024年本单位无政府性基金预算支出安排。

九、国有资本经营预算支出情况说明

2024年本单位无政府性基金预算支出安排。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

2024年事业单位相关运行预算39.28万元，同比减少4.92万元，同比下降11.13%，主要用于办公费、一般设备购置费。行政运行经费减少的原因:本年一般设备购置比上年减少，不再列支防疫物资经费。

（二）政府采购预算安排情况说明

2024年本单位无政府购采购预算。

（三）政府购买服务预算情况说明

2024年本单位无政府购买服务预算。

（四）国有资产占用情况说明

2024年本单位无国有资产占用情况。

（五）预算绩效目标情况说明

1.我部门2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及本级项目5个，预算资金545.25万元。

2.重点项目绩效目标说明

重点项目：项目名称：培训学习经费，预算资金3万元，2024年度绩效目标为提高教师综合专业能力，设1条数量指标：数量指标：培训（参会）人次≥40人次；设1条质量指标：质量指标：培训人员合格率≥95%；设1条时效指标：时效指标：培训计划按期完成率≥60%；设1条成本指标：成本指标：人均培训成本控制率≥80%；设1条效益指标：社会效益指标：员工离职率≤30%；设1条满意度指标：服务对象满意度：培训（参会）人员满意度≥90%。

第三部分：名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位、机关服务中心）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：柳州市阳和第二幼儿园2024年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、政府采购预算表（预算公开10表）

十一、政府购买服务预算表（预算公开11表）

十二、项目绩效目标公开表（预算公开12表）

上述报表详见附件。