目录

第一部分：柳州市阳和第三幼儿园概况

第二部分：柳州市阳和第三幼儿园2024年部门预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：柳州市阳和第三幼儿园2024年部门预算报表

第一部分：柳州市阳和第三幼儿园概况

一、主要职责

本单位认真贯彻落实《指南》精神，实施3—6岁学前教育,精心为学龄前儿童提供保育和教育服务。

二、机构设置情况

柳州市阳和第三幼儿园为北部生态新区管理委员会管理的公益二类全额拨款事业单位。幼儿园实行园长负责制，内设小班、中班、大班、保健室、幼儿功能室、教师阅览室、园务办公室等。

第二部分：柳州市阳和第三幼儿园2024年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

2024年部门总收入1139.04万元，总支出1139.04万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年减少3.92%。总支出较上年减少3.92%。收入包括：一般公共预算拨款1139.04万元；支出包括：教育支出1139.04万元。

二、部门收入总体情况说明

2024年部门总收入1139.04万元，较上年减少3.92%，其中：一般公共预算拨款1139.04万元，同比减少46.49万元，同比下降3.92%。2024年收入预算总体减少的主要原因：受经济低增长等影响，地方财政收入罕见出现下滑，而刚性支出不减，收支矛盾有所加大。政府拟采取除保工资、保运转、保基本民生等刚性支出外，大力度调减非急需、非刚性支出。

三、部门支出总体情况说明

2024年部门总支出1139.04万元，较上年减少3.92%，基本支出预算104.33万元，占支出总预算的9.16%，同比增加14.81万元，同比增长16.54%。项目支出预算1034.71万元，占支出总预算的90.84%，同比减少61.3万元，同比下降5.59%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为一类，其中：教育支出1139.04万元，占支出总预算100%，同比减少46.49万元，同比下降3.92%。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算，其中：

1.基本支出预算104.33万元，占一般公共预算拨款支出预算9.16%，同比增加14.81万元，同比增长16.54%。

2.项目支出预算1034.71万元；占支出总预算90.84%，同比减少61.3万元，同比下降5.59%。

2024年支出预算总体减少主要的主要原因：受经济低增长等影响，地方财政收入罕见出现下滑，而刚性支出不减，收支矛盾有所加大。政府拟采取除保工资、保运转、保基本民生等刚性支出外，大力度调减非急需、非刚性支出。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年部门财政拨款总收入1139.04万元，总支出：教育支出1139.04万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。财政拨款总收入较上年减少3.92 %，财政拨款总支出较上年减少3.92 %，财政拨款总收入和总支出减少的主要原因是受经济低增长等影响，地方财政收入罕见出现下滑，而刚性支出不减，收支矛盾有所加大。政府拟采取除保工资、保运转、保基本民生等刚性支出外，大力度调减非急需、非刚性支出。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年部门一般公共预算支出共1139.04万元，较上年减少3.92%，其中：基本支出104.33万元，项目支出1034.71万元，具体情况为：

（一）基本支出预算104.33万元，主要用于人员经费和公用经费支出。

（二）项目支出1034.71万元，主要用于各种项目支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年部门一般公共预算基本支出共104.33万元，较上年增加16.54%，其中

（一）人员经费55.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、医疗保险、职业年金、其他社会保障、住房公积金等。

（二）公用经费49.25万元，主要包括：办公费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

2024年部门一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同比无增减，具体如下：

（一）因公出国（境）经费2024年预算0万元，同比无增减。

（二）公务接待费2024年预算0万元，同比无增减。

（三）公务用车购置及运行维护费2024年预算0万元，同比无增减，其中：

1.公务用车购置费2024年预算0万元，同比无增减。

2.公务用车运行维护费2024年预算0万元，同比无增减。

八、政府性基金预算支出情况说明

2024年本单位无政府性基金预算支出安排。

九、国有资本经营预算支出情况说明

2024年本单位无国有资本经营预算支出安排。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2024年本级单位共有1个事业单位，事业单位行政运行预算49.25万元，同比增加0.95万元，同比增长1.97%，主要用于办公费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。行政运行经费增加的原因：幼儿人数逐年增加，按照生均标准500元/人/年,行政运行经费随幼儿人数也逐年增加。

（二）政府采购预算安排情况说明

2024年政府采购预算5万元，同比减少51.58万元，下降91.16%。其中：政府集中采购预算1.51万元，占政府采购预算的30.2%，同比减少1.33万元，下降46.83%；分散采购预算3.49万元，占政府采购预算的69.8%，同比减少50.25万元，下降93.51%。

按政府采购项目类型划分，其中：货物类采购预算5万元，工程类采购预算0万元，服务类采购预算0万元。

按政府采购资金来源划分，其中：一般公共预算安排采购支出预算5万元，政府性基金安排采购支出预算0万元。

（三）政府购买服务预算情况说明

2024年纳入政府购买服务预算支出0万元，其中：通过一般公共预算安排购买服务支出预算0万元，通过政府性基金安排购买服务支出预算0万元。

（四）国有资产占用情况说明

2024年本单位无国有资产占用情况。

（五）预算绩效目标情况说明

1.我部门2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及本级项目14个，预算资金1034.71万元。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目：项目名称：教师培训学习专项经费，预算资金9.3万元，2024年度绩效目标为提高幼儿园教师队伍综合业务水平，更好服务幼儿园，促进幼儿园发展而开展，设1条数量指标：数量指标：专家入园每年培训数量，指标值为≥4次；设1条质量指标：质量指标：培训人员合格率，指标值为≥90%；设1条时效指标：时效指标：培训计划按期完成率，指标值为≥90%；设1条成本指标：项目经费总额，指标值为≤30.3万元；设1条效益指标：社会效益指标为开展课题研究活动受益场次，指标值为≥4场次；设1条满意度指标：服务对象满意度为培训（参会）人员满意度，指标值为≥90%。

第三部分：名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位、机关服务中心）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：柳州市阳和第三幼儿园2024年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（表1）

二、部门收入总体情况表（表2）

三、部门支出总体情况表（表3）

四、财政拨款收支总体情况表（表4）

五、一般公共预算支出情况表（表5）

六、一般公共预算基本支出情况表（表6）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（表7）

八、政府性基金预算支出情况表（表8）

九、国有资本经营预算支出情况表（表9）

十、政府采购预算表（表10）

十一、政府购买服务预算表（表11）

十二、教师培训学习专项经费项目支出绩效目标申报表（表12）

上述报表详见附件。