2021年以来，面对经济下行压力和新冠肺炎疫情等因素带来的挑战，阳和工业新区（北部生态新区，下同）积极贯彻中央、自治区及柳州市委、市政府的各项工作部署，坚定信念，站稳脚跟，以稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定为目标，统筹做好各项财政工作。

一、2021年财政决算总体情况

阳和工业新区2021年组织财政收入9.17亿元，同比增长11.2%（以下简称“增长”），完成市人大预算调整（8.5亿元）的107.9%，其中：一般公共预算收入2.87亿元，增长13.4%，完成年度预算的117.1%。

阳和工业新区一般公共预算总收入9.16亿元，增长2.6%；当年一般公共预算总支出9.07亿元，增长2.2%；年终结转下年使用860万元，无净结余。

阳和工业新区政府性基金总收入9.06亿元，下降18.6%；当年政府性基金总支出9.02亿元，下降6.8%；年终结转结余307万元。

二、2021年一般公共预算收支决算情况

（一）一般公共预算总收入情况

一般公共预算总收入9.16亿元，增长2.6%，具体构成：①一般公共预算收入2.87亿元，增长13.4%，其中：税收收入2.65亿元，占比92.2%，非税收入2228万元，占比7.8%；②上级补助收入1.78亿元，增长74.3%，其中：返还性收入1213万元，一般性转移支付收入1.26亿元，专项转移支付收入3937万元；③上年结余513万元；④从政府性基金调入4.46亿元。

（二）当年一般公共预算总支出情况

一般公共预算总支出9.07亿元，增长2.2%。具体构成：①一般公共预算支出7.96亿元，下降9.3%，主要原因：一是根据《中华人民共和国预算法》，2021年一般公共预算收入超收4183万元补充预算稳定调节基金，二是2021年政府性基金调入一般公共预算收入减少，三是受新冠肺炎疫情影响，根据可用财力取消部分当年新增项目的开展计划。其他重点支出情况：科学技术支出1878万元，同比增长37.9%，增长较大的原因是对园区企业技术研究与应用开发项目扶持资金增加；金融支出3610万元，增长735.6%，增长较大的原因是“桂惠贷”财政贴息资金补助资金增加；自然资源海洋气象等支出710万元，增长69.5%，增长较大的原因是耕地保护及用地经费和地质灾害等投入增加。②上解上级支出6902万元，增长645.4%。③安排预算稳定调节基金4221万元。

2021年终结转下年使用860万元，无净结余。

（三）预算调整情况

根据市十五届人大常委会第一次会议审查批准的新区财政预算调整方案，调整后2021年新区一般公共预算总收支8.52亿元，比年初预算数增加2.37亿元，增长38.5%，收支平衡。

年度预算执行终了，新区一般公共预算总收支决算数比市人大常委会审查批准的调整预算数增加6390万元，主要原因：上级实际下达的转移支付收入高于年初预算所列提前下达的转移支付收入，使得相关项目支出增加；二是自治区调整增值税“五五分享”税返还收收入核算方式，将新区原列增值税“五五分享”税收返还收入-4329万元调整为上解上级支出。

（四）预备费使用情况

2021年年初预算安排预备费600万元，全年动用600万元，已列入一般公共预算相关支出科目，用于2021年度疫情防控期间疫苗接种、隔离留观、物资采购等支出。

（五）“三公”经费支出情况

2021年“三公”经费预算43万元，其中：因公出国（境）经费7万元；公务用车购置及运行费8万元（公务用车购置费0万元、公务用车运行维护费8万元）；公务接待费28万元。2021年“三公“经费决算支出49万元，其中：因公出国（境）0万元；公务用车购置及运行费20万元（其中：公务用车购置费17万元、公务用车运行维护费支出3万元）；公务接待费29万元。2021年新区使用的1辆公务用车报废，为保证正常公务开展，因此新增公务用车一辆，使得公务用车购置费增加，同时受新冠肺炎疫情影响，新区出国招商计划取消，因此通过调剂预算方式将因公出国（境）经费调整用于其他三公项目。

三、2021年政府性基金收支决算情况

政府性基金总收入9.06亿元，下降18.6%，其中：①上级补助收入7.62亿元；②上年结转结余1.43亿元。当年政府性基金总支出9.02亿元，下降6.8%，其中：①政府性基金支出4.47亿元，②上解上级支出945万元；③调出资金4.46亿元。年终结余307万元。

根据市十五届人大常委会第一次会议审查批准的新区财政预算调整方案，调整后2021年新区政府性基金预算总收支8.28亿元，比年初预算数增加1.85亿元，增长28.8%，收支平衡。

年度预算执行终了，新区政府性基金预算总收支决算数比市人大常委会审查批准的调整预算数增加7718万元，主要原因是国有土地使用权出让转移支付收入高于预期，使得相关项目支出增加。

四、2021年国有资本经营预算

阳和工业新区（北部生态新区）国有资本经营预算总收入6万元。其中：上级补助收入5万元，为国有企业退休人员社会化管理财政补助资金；上年结余1万元。国有资本经营预算支出1万元，用于发放国有企业退休人员社会化管理财政补助。

五、2021年社会保险基金预算

阳和工业新区（北部生态新区）社会保险基金预算收入1390万元，增长13.4%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入289万元，增长5.5%；机关事业单位基本养老保险基金收入1101万元，增长15.7%。社会保险基金预算支出904万元，增长8.1%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出178万元，增长14.1%；机关事业单位基本养老保险基金支出726万元，增长6.8%。收支相抵，社会保险基金历年滚存净结余2460万元，社会保险基金运行平稳。

六、政府采购执行情况

2021年，新区政府采购预算规模为1.12亿元，其中：货物类采购预算金额1338万元；工程类采购预算金额4065万元；服务类采购预算金额5839万元。实际采购规模为1.08亿元，其中：货物类实际采购规模1352万元；工程类实际采购规模4041万元；服务类实际采购规模5425万元。节约资金424万元，节支率3.8%。

七、新区政府债务情况

2021年新区无一般债务和专项债务。2021年末新区本地区、本级及所属地区地方政府债务限额决算数为0万元，余额决算数为0万元。2021年末本地区、本级及所属地区地方政府债券发行0万元，还本付息0万元。2021年末本地区、本级及所属地区债券资金支出0万元。

八、重点事项执行情况

（一）落实减税降费，盘活存量资金

切实落实上级各项减税降费惠企政策，完成增值税留抵退税3707万元，落实制造业中小微企业延缓缴纳2021年第四季度部分税费，配合新区税务部门做好税收新政策的宣传工作，积极服务企业、扶持企业发展，提高企业活力。

推进存量资金清理工作，提高资金使用效率。按照审计整改要求对历年部门预算结余资金进行了认真梳理，清理往来账，盘活财政存量资金。

（二）抓支出优化，落实重点项目

2021年新区积极落实“保工资、保运转、保基本民生”，在确保各机关事业单位正常运行的基础上，压减一般性支出，严控“三公经费”支出，优化支出结构，保障新区重点项目执行。

1.贯彻落实《广西壮族自治区人民政府办公厅印发关于深入开展“桂惠贷”支持广西经济高质量发展实施方案的通知》（桂政办发〔2020〕92号）通知要求，积极宣传“桂惠贷”政策，降低企业融资成本。2021年，各金融机构向阳和工业新区（北部生态新区）发放“桂惠贷”15.86亿元，涉及184家企业，2021年已按要求向各金融机构兑现“桂惠贷”财政贴息3328万元，同时依据上级文件落实稳企贷、复工贷财政贴息，有效缓解了企业融资压力。

2.新区出台并积极落实各项企业优惠政策，推动园区建设和稳定发展。投入3060万元用于新区厂房装修建设和园区企业租赁补贴，减轻企业负担，推动企业发展；投入2678万元，用于奖励新增规模以上企业、发放新区企业职工春节留柳过年补贴、发放企业创新券补贴、给予获得国家高新技术企业、广西名牌产品、工业稳增长等获奖企业奖励，鼓励并推动企业更好发展；投入1816万元企业应用技术研究与开发扶持资金，奖励新区企业生产线提升改造，推动企业生产提质增效；投入498万元，用于北部康养机器人产业发展规划和人力资源产业园运营。

3.新区积极落实、管好用活直达资金。根据资金管理办法并结合实际，紧扣直达资金使用范围，主要用于城乡义务教育补助、城乡居民养老补助、困难群众救助和计划生育补助等民生项目，保障并改善人民生活水平，推动新区民生事业发展。

4.推动新区基础教育高质量发展，特别是学前教育，2021年教育支出1.42亿元，其中学前教育支出4280万元，投入用于新增公立幼儿园的运营。2021年新区新增阳和第三幼儿园和贝江路幼儿园，增加大量幼儿学位，缓解新区学龄前儿童入学难的矛盾，让新区群众享受更优质的幼儿教育资源。

（三）预算绩效工作落实情况

为提高新区各部门预算绩效目标管理的科学性、规范性和有效性，2021年8月，财政部门聘请专业机构对新区2020年度各部门预算执行进行预算绩效再评价工作，深入贯彻预算绩效目标管理理念，并对部门预算目标填报进行专业指导，以提高预算绩效目标填制质量。

九、下一步措施

新区财政继续推进财税体制改革，深化预算管理体制改革，着力提升预算编制的完整性和透明度。推进规范预算管理，持续优化财政支出结构，并取得明显成效。

（一）开展调查以及培植新区财源工作，推进财税体制改革

一是认真贯彻落实管委决策部署，密切联系阳和税务部门深入企业调研，及时统计新区纳税重点户生产、销售、税收情况并进行分析，掌握新区税源的动态情况，排查税收征管问题，找出税收增长点以及减收因素。

二是结合新区实际，把各项改革目标和任务分解到具体工作环节，对深化新区财税体制改革作出了全面部署。

（二）加强预算督察，完成财政预、决算公开，切实规范预算管理

一是建立经常性预算监督制度，严格执行阳和新区财政预算执行动态监控预警规则。加强对中央直达资金等上级财政补助资金的安排使用和支出进度等情况的重点监督。

二是严控“三公”经费支出，确保各项法定支出的实现。努力发挥财政资金的引导作用，科学谋划好财政支出，把有限的财力用到刀刃上，发挥财政资金的最大效益。

三是认真落实《预算法》《政府信息公开条例》。以“公开为常态，不公开为例外”为原则，按照要求扎实开展财政政策、预算、决算、“三公”经费、扶贫资金等公开工作，提高公开信息的规范性、时效性和完整性。

（三）加快财政收支执行保障措施

一是将部门预算与绩效考评挂钩，加强与预算执行单位沟通交流，及时反馈各单位支出进度情况，分析项目进度偏缓的主要原因，并提出改进措施；二是对各单位已明确到项目的专项资金，按项目实施进度及时拨付；对未明确到项目的专项资金，积极与相关部门协调，加快项目立项、招投标等前期工作，落实资金使用方案。

（四）进一步完善预算绩效评价管理机制

通过建立以绩效目标实现为导向，以绩效监督和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以优化政府财政资源配置、提升公共产品质量和公共服务水平为目标的预算绩效管理体系，实行比较规范的预算绩效管理，努力实现预算绩效管理全过程覆盖。新区财政继续推进财税体制改革，深化预算管理体制改革，着力提升预算编制的完整性和透明度。推进规范预算管理，持续优化财政支出结构，并取得明显成效。

附件：2021年柳州市阳和工业新区（北部生态新区）决算报告附表