2016年财政预算执行情况

2016年以来，阳和工业新区财政局认真贯彻落实新区管委重点工作部署，以促发展、惠民生、保运转为目标，努力践行“三严三实”，主动适应经济发展新常态，积极组织财政收入，大力调整和优化支出结构，严格控制一般性支出，重点抓好稳增长、促转型的财源建设。着力保障和改善民生，提高社会保障水平，加快实现基本公共服务均等化。进一步加强财政资金管理，优化资金审批拨付，确保财政资金安全，提高财政资金使用效益。抓好财税改革的有序推进，为新区各项事业的健康发展提供了可靠的财力保障。较好完成了2016年预算和各项工作任务。

一、2016年一般公共预算执行情况

（一）组织财政收入情况

新区财政收入87944万元，同比增加9074万元，增长11.5%，完成年初预算102.86%。

新区一般公共预算收入24262万元，同比增加4314万元，增长21.6%，其中：税收收入完成22815万元，同比增加4030万元，增长21.5%；非税收入完成1447万元，同比增加284万元,增长24.4%；非税收入占一般公共预算收入比重 5.96%。

新区上划税收收入63682万元，增长7.46%，其中：上划中央“两税”和所得税收入42829万元，增长1%；上划自治区“四税”收入 11883万元，增长15.79%；市级分享（30%部分）8970万元，增长26.6%。

(二)一般公共预算执行情况

1．新区一般公共预算总收入37423万元，其中：当年一般公共预算收入24262万元，增长21.6%；完成预算112%；自治区补助收入3782万元，增长17.1%；市财政补助收入9351万元；上年结转结余收入28万元。

2．新区一般公共预算总支出37423万元，其中：当年一般公共预算支出32086万元，增长2.97%；上解支出4810万元；安排预算稳定调节基金61万元；年终结转结余466万元（专款结转466万元）。

3.一般公共预算支出执行情况

新区一般公共预算支出2016年初预算数为31650万元，调整预算数为32086万元，2016年新区一般公共预算支出32086万元，完成年度调整预算的100%，同比增长 2.97%。主要支出情况如下：

一般公共服务支出4837万元，增长18.8%;国防支出33万元，下降45.9%；公共安全支出1311万元，增长10.1%；教育支出6301万元，增长11.9%；科学技术支出880万元，增长10%;文化体育与传媒支出39万元，下降71.5%;社会保障和就业支出2098万元，增长2.9%；医疗卫生与计划生育支出1305万元，下降7.2%；节能环保支出44万元，下降60.4%；城乡社区支出11298万元，增长26.5%；农林水支出1512万元，增长10.7%；资源勘探信息等支出1872万元，下降62%；住房保障支出191元，增长15.8%；其他支出365元，增长12.3%。

4.新区预算稳定调节基金安排使用情况

2016年底，结合新区当年财力结余情况，补充安排预算稳定调节基金203万元。

二、新区政府性基金预算执行情况

（一）政府性基金预算执行总体情况

1.新区政府性基金预算总收入40072万元，其中：当年政府性基金预算收入4万元 %；上级补助收入40068万元。

2.新区政府性基金预算总支出40072万元，其中：当年政府性基金预算支出 4万元。

（二）当年政府性基金收入主要项目完成情况

城市基础设施配套费收入 4万元；国有土地使用权出让收入40017万元；大中型水库移民后期扶助基金收入46万元；大中型水库库区基金收入4万元，彩票公益金基金收入1万元。

（三）当年政府性基金支出主要项目支出情况

城市基础设施配套费支出 4万元；国有土地使用权出让收入安排的支出40017万元；大中型水库移民后期扶助基金支出46万元；大中型水库库区基金支出4万元，彩票公益金支出1万元

三、2016年落实预算有关情况

新区财政继续推进财税体制改革，深化预算管理体制改革，着力提升预算编制的完整性和透明度。推进规范预算管理，持续优化财政支出结构，并取得明显成效。

（一）开展调查以及培植新区财源工作，推进财税体制改革

一是认真贯彻落实管委决策部署，密切联系阳和国、地税务部门深入企业调研，及时统计新区纳税重点户生产、销售、税收情况并进行分析，掌握新区税源的动态情况，排查税收征管问题，找出税收增长点以及减收因素。

二是按政策积极筹集资金切实落实新区优惠政策，提高了园区企业纳税积极性。配合税局做好营业税改征增值税试点工作及税法宣传工作。

三是结合新区实际，把各项改革目标和任务分解到具体工作环节，对深化新区财税体制改革作出了全面部署。

（二）加强预算督察，完成财政预、决算公开，切实规范预算管理

一是建立经常性预算监督制度，严格执行阳和新区财政预算执行动态监控预警规则。加强对科技、农业、教育等法定支出增长、有关上级财政补助资金的安排使用和支出进度等情况的重点监督。

二是推进存量资金清理工作，提高资金使用效率。对历年财政专户和部门预算结余资金进行了认真梳理，盘活财政存量资金558万元。用于阳和园区企业养老保险补助231万元，已支付扶贫款142万元，支付抗洪抢险费用68.2万元，其余资金将优先用于新区扶贫工作。

三是严控一般性支出和“三公”经费支出，确保各项法定支出的实现。努力发挥财政资金的引导作用，科学谋划好财政支出，把有限的财力用到刀刃上，发挥财政资金的最大效益。

四是认真落实《政府信息公开条例》。按照要求扎实开展财政政策、预算、决算及“三公”经费等公开工作，提高公开信息的质量和数量。

五是进一步完善预算绩效评价管理机制。通过建立以绩效目标实现为导向，以绩效监督和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以优化政府财政资源配置、提升公共产品质量和公共服务水平为目的的预算绩效管理体系，实行比较规范的预算绩效管理，努力实现预算绩效管理全过程覆盖。

六是稳步推进中期规划编制。立足新区发展实际情况，围绕管委重大战略部署，探索编制2017-2019年部门中期财政规划。

（三）抓支出优化，促发展

2016年新区在确保各机关事业单位正常运行的基础上，继续把保障和改善民生作为公共财政的优先方向，把促进经济平稳较快增长放在更加突出的位置。重点抓好抓实新区重点建设项目资金的落实，加快了对园区企业扶持奖励的兑现，完成了园区企业养老保险补助的拨付。重点完成“百日大会战” 项目等民生工程的环境改造、绿化、交通设施及土方平整等投入。

一是加大对教科文卫事业的投入。教育投入6301万元，主要用于改善学校办学条件、支持教育信息化建设、校园文化建设、新建阳和二小建设及编外聘用教师增资。科学技术投入880万元，有力支持企业科技创新项目开发及专利资助与奖励;医疗卫生支出完成1305万元，重点用于新农合医疗补助、城乡医疗救助优抚对象医疗救助、改善卫生服务中心医疗基础设施设备及药物补助。

二是大力促进和改善民生。全年共投入社会保障和就业资金2098万元，主要用于最低生活保障、各种社会救济、救助、残疾人扶助、园区企业养老保险补助等；城乡社区事务投入11298万元，主要用于道路建设、绿化、管网、线路迁改、路灯、交通设施建设，休闲娱乐场地整治改造，城市道路、三无小区保洁、鼓山公园养护等。

三是加大农林水事务支出。今年以来，新区财政围绕提高农业综合生产力、促进农民增收的目标，进一步加大投入力度，积极向上争取资金，创新管理机制，狠抓各项强农惠农政策落实，全年投入农林水事务支出1512万元，同比增长10.7%，主要用于防汛抗旱、水库移民补助、水利建设、饮水工程、植树造林、防火、林权改革、美丽阳和、生态乡村专项支出、扶持农业生产、精准扶贫。

（四）进一步完善预算绩效评价管理机制。

通过建立以绩效目标实现为导向，以绩效监督和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以优化政府财政资源配置、提升公共产品质量和公共服务水平为目的的预算绩效管理体系，实行比较规范的预算绩效管理，努力实现预算绩效管理全过程覆盖。

2016年新区财政运行各项经济指标基本完成，但也面临一些困难和问题，主要体现在：绩效评价工作需要进一步推进，部分项目绩效目标不够明确，绩效评价结果应用有待加强；对财税改革各项工作还需要进一步深入研究和加快推进。对此，我们将高度重视，在新的一年里努力落实解决措施

2017年财政预算草案

一、当前财政经济形势

2016年财政收入增长仍存在较多不确定因素。从经济层面看，阳和新区经济长期向好的趋势没有改变，但是受制于产业结构中的一些长期性、结构性矛盾，大调整、大转型的新常态依然持续。财政收入方面，由于经济面临下行压力等减收因素，财政收入增长的压力加大。财政支出方面，全面贯彻落实“稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险”的各项决策部署，加快重大基础设施建设，精准扶贫，机关事业单位工资和养老保险制度改革，农村低保，医疗救助、政府性债务还本付息等刚性支出需求增加，阳和新区财政支出压力大。

二、财政预算编制和财政工作的总体思路

2017年新区财政工作的总体思路是：认真贯彻落实新区管委重点工作部署、结合新区经济发展形式，以促发展、惠民生、保运转为目标，主动适应经济发展新常态，深化财税体制改革，加快构建全面规范、公开透明的预算管理制度；大力调整和优化支出结构，严格控制一般性支出，重点抓好稳增长、促转型的财源建设。着力保障和改善民生，提高社会保障水平，加快实现基本公共服务均等化。推进部门中期财政规划，进一步加强财政资金管理，优化资金审批拨付，提升财政资金的社会效益和经济效益。按照上述总体思路，2017年预算编制坚持以下原则：一是推进体制改革，依法理财。牢固树立依法理财理念，以新《预算法》等法律法规要求为依据，改进预算管理，细化项目编制，硬化预算约束，推进预算透明、公开。

二是以实事求是为依据，综合考虑财税政策调整因素，全面、合理测算各项收支计划，力求预算编制与经济社会发展客观情况相适应，与部门职能和事业发展相适应，与新区财政承受能力相适应。

三是整合财力，盘活资金。加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，结合本级支出情况，全面清理结余结转资金，激活部门存量资金，提升财政资金运作。

四是重点抓好抓实新区重点建设项目资金的落实，坚持厉行节约，严控一般性支出，确保各项法定支出的实现。强化绩效评价与结果引用。

三、2017年一般公共预算安排情况

（一）一般公共预算安排情况

根据新区财政形势，综合考虑经济社会发展目标、重点税源企业税收预期、国家税收政策调整以及跨年度预算平衡的需要等，2017年，新区组织财政收入预期目标95591万元，增长8.7%。其中：一般公共预算收入27192万元，增长12.1%；上划中央“两税”收入和所得税收入45221万元，增长5.28%；上划自治区“四税”收入12847万元，增长7.5%；市级分享10331万元，增长15.17%。

1.一般公共预算安排总体情况

（1）新区一般公共预算总收入安排40739万元，其中：当年一般公共预算收入安排27192万元（含：税收收入25751万元，非税收入1441万元）；自治区补助收入2767万元（含：返还性收入 1213万元，一般性转移收入1104万元，专项转移支付收入450万元）；市财政补助收入10314万元；上年结转结余收入466万元。

（2）新区一般公共预算总支出安排40739万元，其中：当年一般公共预算支出安排36033万元（含上年结转专款支出466万元）；上解支出4706万元。

2.一般公共预算收入安排情况

2017年一般公共预算收入安排27192万元，税收收入和非税收入安排情况如下：

（1）税收收入25751万元，增长12.9 %，主要项目有：增值税15183万元，增长49.1%；营业税0万元，下降100 %（主要是2017年全面推行营改增改革预计营业税下降）；企业所得税3585万元，增长9.9 %；个人所得税835万元，增长10 %；城市维护建设税3103万元，增长3.2%；房产税1843万元，下降0.8%；印花税1166 万元，增长4.6 %；车船税 4万元，增长33.3 %；其他税收收入32万元，增长23.1%。

（2）非税收入1441万元，下降0.4%，主要项目有：专项收入1400万元，增长4.1 %；行政事业性收费收入10万元，增长100%；罚没收入1万元；国有资源（资产）有偿使用收入30万元，下降 68.8%。

3.一般公共预算支出安排情况

2017年一般公共预算支出安排40739万元，其中：当年阳和本级财力安排的一般公共预算支出35567万元，2016年专款结转支出466万元，转移性支出4706万元。

在当年阳和本级财力安排的一般公共预算支出35567万元中，用于保工资、保运转的基本支出为3096万元，其余32471万元重点用于保障教育、科技、农业、社保和医疗等民生支出以及落实中央、自治区出台的各项增支政策和新区管委确定的重点项目，并严格控制一般性支出增长。主要项目安排情况：

（1）一般公共服务支出5742万元，增长52%。增长较大的主要原因是安排数字城管平台建设、支持新区人才引智、加大园区招商项目宣传策划投入，进一步提升新区形象。

（2）国防支出42万元，增长5%。支持基层武装规范化建设发展。

（3）公共安全支出1985万元，增长24%。增长主要原因是项目安排在2个学校各建设一个法制教育基地，支持依法治区、和谐社会建设；公共突发事件应急队伍建设，提高公共服务和管理能力。

（4）教育支出5396万元，增长30%。项目安排继续支持义务教育均衡发展三年攻坚工程，加大校园安全建设投入、提高中小学校设备配置，新建阳和第二小学基建项目及六座中心校改扩建项目。

（5）科学技术支出1000万元，增长8%。支持园区发展应用技术研究与科技创项目扶持；筹建全国专用车零部件产业知名品牌创建示范区、产业集群区域品牌建设试点示范区；支持中小企业公共信息服务平台建设；促进新区创新创业环境优化；园区企业创新奖励80万元。

（6）文化体育与传媒支出45万元，增长5%。项目安排主要支持文化惠民工程、文化建设；举办、参与、补助文体活动及文体设施的维修，促进文化事业繁荣发展。

（7）社会保障与就业支出1687万元，下降3%。支持实施更加积极的就业政策，大力推进全民创业，以促进创业带动就业，努力扩大就业；支持养老服务体系建设，提高社会保障服务供给能力；做好特困企业补助和残疾人特困补助资金保障，进一步完善社会保障制度。

（8）医疗卫生与计划生育支出1205万元，增长28%。增长较大的主要原因是项目安排基本公共卫生服务项目补助282万元；支持公共卫生服务体系建设。

（9）节能环保支出226万元，增长78%。增长较大的主要原因是安排新区环境影响评价及新区重点企业污染源监测等，促进新区环境优化发展。

（10）城乡社区支出9729万元，下降15%。支持实施新区重大建设项目，推动花园城市等项目建设；深入推进棚户区改造等整治改造、解决雨污分流等环境问题，进一步提升新区形象。

（11）农林水支出2006万元，增长29%。项目安排主要支持三个村屯道路硬化建设、路灯照明，清洁家园等建设；清洁水源、水源保护设施建设；推进精准扶贫等重点项目。

（12）资源勘探信息等支出2868万元，增长66%。重点支持园区安全生产监管，中小企业经济发展，促进企业技改、企业发展、战略性新兴产业发展。

（13）住房保障支出168万元，增长14%。主要安排贫困村民危房改造补助，全力推进保障性安居工程建设。

4. 预备费安排情况

2017年初预算安排预备费372万元，占一般公共预算支出比重 1 %，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出开支。

四、2017年市本级政府性基金预算安排情况

（一）政府性基金预算安排总体情况

政府性基金预算总收入安排11693万元。其中：当年政府性基金预算收入安排5万元；上级补助收入11688万元。

政府性基金预算总支出安排11693万元，其中：当年政府性基金预算支出安排11693万元。

（二）当年政府性基金预算收入安排情况

当年政府性基金预算收入安排11693万元，其中：国有土地使用权出让收入11688万元；城市基础设施配套费收入5万元。

（三）当年政府性基金预算支出安排情况

当年政府性基金预算支出安排11693万元，主要项目为国有土地使用权出让支出11688万元，城市基础设施配套费支出5万元。

五、完成2017年预算工作的主要措施

2017年，我们将充分估计经济下行带来的困难和挑战，增强忧患意识，做好预案预控，有效应对风险。深入推进财政管理体制改革，力争预算管理制度改革取得决定性进展。重点做好以下几个方面工作：

（一）抓收入，促增长

首先要明确责任，分解任务。将税收任务按实际情况分解到重点纳税企业，抓住时机，深入企业，了解企业实际经营状况，从源头掌握税款，及时跟踪，按时缴库。力争全年完成财政收入目标任务。

二是继续发挥财政职能，落实新区财税金融政策，积极为企业排忧解难，缓解企业的资金压力。

三是不断完善新区财税工作联席会议制度，建立长效机制，及时掌握和分析财税工作中存在的问题和不足，着力解决财税工作中存在的难点和突出问题。

（二）加大财政投入，着力保障改善民生

继续加大积极的财政政策力度。着力优化财政支出结构，创新财政支出方式，盘活财政资金存量，精心组织，统筹安排，在确保新区各职能部门机构正常运转的前提下，继续把保障和改善民生作为公共财政的优先方向，把促进经济平稳较快增长放在更加突出的位置，重点抓好抓实新区重点建设项目资金的落实，大力控制一般性支出，确保各项法定支出的实现。努力发挥财政资金的引导作用，科学谋划好财政支出，把有限的财力用到刀刃上，发挥财政资金的最大效益。着力缓解财政收支矛盾，完善地方财政预算管理、风险预警和监督制度。

一是积极稳妥化解过剩产能。加大财税、金融等政策支持，特别是对中小微企业的金融服务。促进企业脱困和转型升级。

二是努力降低企业成本。配合税务部门全面推开营改增改革，实行涉企收费目录清单管理，开展降低园区企业成本行动。

三是有序化解商品房库存。加强推进棚户区改造资金投入力度，改善居民住房条件及新入住居民住房率。

四是着力补齐短板。着力保障和改善民生，大力实施精准扶贫，着力改善贫困村组基础设施建设。加大投入企业技术改造和设备更新扶持、生态保护、环境治理等建设。加大再就业支持力度。落实好园区企业社保补贴、税费减免等政策。

（三）推进投融资体制改革

协调融资平台公司筹措各项建设及征地资金。继续与东通公司共同协调融资等问题，争取多渠道解决新区土地一级整理开发的各项资金需求。健全政银企社合作对接机制，加强对实体经济的支持，防止企业“三角债”、资金链断裂放大蔓延。

（四）扎实推进政府购买服务

围绕政府职能转变的要求，科学界定政府购买公共服务范围，分类管理政府购买公共服务项目，引入公开竞争机制，规范政府购买服务行为，提升公共服务质量与效率，提高财政支出绩效。

（五）加强财政资金监管，确保财政资金安全

一是以强化源头控管为目标，做好新区国库集中支付改革工作，真正从源头监控财政性资金，确保财政资金的安全。

二是规范财政资金使用程序。建立健全政府性资金和财政运行全过程的监督机制，把监督检查贯穿于资金筹集、分配、拨付、使用、管理的全过程。

三是抓好财政政务公开工作。认真落实《政府信息公开条例》，按照要求扎实开展财政政策、预算、决算及“三公”经费等公开工作，提高公开信息的质量和数量。

（六）进一步完善预算绩效评价管理机制

通过建立以绩效目标实现为导向，以绩效监督和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以优化政府财政资源配置、提升公共产品质量和公共服务水平为目的的预算绩效管理体系，实行比较规范的预算绩效管理，努力实现预算绩效管理全过程覆盖。

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