2019年财政预算执行情况

2019年阳和工业新区在市委、市政府的领导下，认真贯彻落实市委、市政府的重点工作部署，主动适应经济发展新常态，积极组织财政收入，大力调整和优化支出结构，严格控制一般性支出，重点抓好稳增长、促转型的财源建设。着力保障和改善民生，提高社会保障水平，加快实现基本公共服务均等化。进一步加强财政资金管理，优化资金审批拨付，确保财政资金安全，提高财政资金使用效益，为新区各项事业的健康发展提供了可靠的财力保障。较好完成了2019年预算和各项工作任务。

一、2019年一般公共预算执行情况

（一）组织财政收入情况

新区组织财政收入9.7亿元，同比增加2789万元，增长2.8%，完成年初预算92.4%。

新区一般公共预算收入3.02亿元，同比增加5458万元，增长22%，其中：税收收入完成2.83亿元，同比增加5081万元，增长21.8%；非税收入完成1877万元，同比增加377万元,增长25.1%；非税收入占一般公共预算收入比重6.2%。

新区上划税收收入6.69亿元，下降3.8%，其中：上划中央4.45亿元，下降9%；上划自治区1.29亿元，增长9.8%；市级分享9463万元，增长6.3%。

2019年税收同比增长缓慢，影响因素主要包括：（1）2019年由于全国经济形势下行压力，汽车产业发展形势下降，汽车产销下滑，新区内汽车行业下游企业受影响较大，使得财政收入增长缓慢；（2）2019年落实国家各项减税降费政策，全年税收减少1.5亿元；执行留抵退税等税费政策，如新区银海铝公司及奥兴汽配公司办理增量留抵退税1456万元，使得财政收入减少。

在政策退税造成可用财力减少的情况下，新区通过划转政府性基金到一般预算收入4亿元，弥补支出缺口，确保财政支出和八项支出完成任务。

(二)一般公共预算执行情况

1．新区一般公共预算总收入8.45亿元，其中：当年一般公共预算收入3.02亿元，增长22%；完成预算100%；转移性收入5.43亿元，其中，上级补助1.28亿元，上年结转结余收入434万元，调入资金4.11亿元。

2．新区一般公共预算总支出8.17亿元，其中：当年一般公共预算支出8.35亿元，增长23.8%；上解支出785万元，年终结余230万元。

3.一般公共预算支出执行情况

新区一般公共预算支出2019年初预算数为5.05亿元，调整预算数为8.48亿元，2019年新区一般公共预算支出8.35亿元，完成年初预算的165.2%，完成年度调整预算的98.5%，同比增长23.8%。主要支出情况如下：

一般公共服务支出1.15亿元，增长15.9%;国防支出6万元，下降73.9%；公共安全支出1822万元，下降23.3%；教育支出8684万元，增长27%；科学技术支出3203万元，增长249.7%;文化体育与传媒支出26万元，下降13.3%;社会保障和就业支出6160万元，增长254.8%；卫生健康支出875万元，减少16.3%；节能环保支出412万元，增长13.2%；城乡社区支出4.42亿元，增长7.6%；农林水支出2249万元，增长28.3%；资源勘探信息等支出3473万元，增长209.8%；自然资源海洋气象等支出32万元；住房保障支出148万元，下降8.1%；灾害防治及应急管理支出659万元。

预算支出增长较大的原因主要是由于预算执行中上级补助收入增加后相应增加支出及为落实市委、市政府重大决策部署，保障柳州市及新区重点项目建设，需要增加预算支出。

二、新区政府性基金预算执行情况

（一）政府性基金预算执行总体情况

1.新区政府性基金预算总收入5.78亿元，其中：上级补助收入4.66亿元；上年结余收入1.12亿元。

2.新区政府性基金预算总支出5.78亿元，其中：政府性基金预算支出1.32亿元，调出资金4.11亿元，年终结余3490万元。

（二）当年政府性基金收入主要项目完成情况

上级补助收入4.66亿元，其中：国有土地使用权出让收入安排的专项资金4.31亿元；2019年工业园区基础设施建设资金2500万元；2018年“美丽柳州”综合示范村资金500万元；2018年被征地农民社会保障补助285万元；2019年大中型水库移民后期扶持资金108万元；2019年城区农贸市场改造补贴资金100万元；中央及自治区下达福利彩票公益金15万元等。

上年结余收入1.12亿元。

（三）当年政府性基金支出主要项目支出情况

社会保障和就业支出108万元，其中：移民补助41万元；基础设施建设和经济发展67万元。

城乡社区支出1.32亿元，其中：城市建设项目支出140万元；农村基础设施建设支出500万元；补助被征地农民525万元；其他国有土地使用权出让收入安排项目1.2亿元。

其他支出2万元，主要用于社会福利的彩票公益金2万元。

三、2019年落实预算有关情况

新区财政继续推进财税体制改革，深化预算管理体制改革，着力提升预算编制的完整性和透明度。推进规范预算管理，持续优化财政支出结构，并取得明显成效。

（一）开展调查以及培植新区财源工作，推进财税体制改革

一是认真贯彻落实管委决策部署，密切联系阳和国、地税务部门深入企业调研，及时统计新区纳税重点户生产、销售、税收情况并进行分析，掌握新区税源的动态情况，排查税收征管问题，找出税收增长点以及减收因素。

二是按政策积极筹集资金切实落实新区优惠政策，提高了园区企业纳税积极性。配合税局做好营业税改征增值税试点工作及税法宣传工作。

三是结合新区实际，把各项改革目标和任务分解到具体工作环节，对深化新区财税体制改革作出了全面部署。

（二）加强预算督察，完成财政预、决算公开，切实规范预算管理

一是建立经常性预算监督制度，严格执行阳和新区财政预算执行动态监控预警规则。加强对法定支出增长、有关上级财政补助资金的安排使用和支出进度等情况的重点监督。

二是推进存量资金清理工作，提高资金使用效率。按照审计整改要求对历年部门预算结余资金进行了认真梳理，盘活财政存量资金。

三是严控“三公”经费支出，确保各项法定支出的实现。努力发挥财政资金的引导作用，科学谋划好财政支出，把有限的财力用到刀刃上，发挥财政资金的最大效益。

四是认真落实《政府信息公开条例》。按照要求扎实开展财政政策、预算、决算及“三公”经费等公开工作，提高公开信息的质量和数量。

五是进一步完善预算绩效评价管理机制。通过建立以绩效目标实现为导向，以绩效监督和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以优化政府财政资源配置、提升公共产品质量和公共服务水平为目的的预算绩效管理体系，实行比较规范的预算绩效管理，努力实现预算绩效管理全过程覆盖。

六是稳步推进中期规划编制。立足新区发展实际情况，围绕管委重大战略部署，编制2020-2022年部门中期财政规划。

（三）抓支出优化，促发展

2019年新区在确保各机关事业单位正常运行的基础上，确保重点项目资金需求。加快对科学技术、社会保障与城乡社区事务的投入，持续保障改善民生。

一是加大对教科文卫事业的投入。教育投入8684万元，确保新入编的阳和幼儿园教师工资、校园修缮维护等，提高中小学校设备配置，六座小学改扩建项目建设，新增教师人员工资津贴等；科学技术投入3203万元，用于电子科技大学智能制造产业技术研究院运营管理，中俄新丝路技术转移研究院建设，有力支持企业科技创新项目开发及专利资助与奖励，第十八届全国大学生机器人大赛（南方赛区）等;文化体育支出26万元，用于加强文化惠民工程、文化建设等；卫生健康支出875万元，重点用于改善社区卫生服务中心医疗基础设施设备及药物补助。

二是大力促进和改善民生。今年共投入社会保障和就业资金6160万元，主要用于发放新区企业职工基本养老保险补贴，发放城乡居民基本养老保险补贴，北部人力资源产业园前期建设，支持实施更加积极的就业政策，大力推进以促进创业带动就业，努力扩大就业，以及阳和新区翠湖、春苑、东晋、新城等四个社区专项建设经费等；城乡社区事务投入4.42亿元，推动北部生态新区建设规划及阳和新区基础设施等；北部新区及阳和新区城管执法聘用人员经费；加强市容综合整治及城乡清洁专项整治，园林环卫保洁项目投入，进一步提升新区形象；节能环保投入412万元，加大新区大气污染防治及新区重点企业污染源监测，促进新区环境优化发展。

四是加大农林水事务支出。农林水事务支出2249万元，支持农村水利工程、全面推行河长制工作，力争新区河道长效保洁；推进扶贫、六座村二六屯综合示范村建设等重点项目。

五是扎实推进脱贫攻坚。安排扶贫资金284万元,确保危房改造、林业扶贫、社会保障扶贫、小额信贷贴息、教育扶贫、对口帮扶等各专项扶贫支出。

（四）加快财政收支执行保障措施。

一是将部门预算与绩效考评挂钩，加强与预算执行单位沟通交流，及时反馈各单位支出进度情况，分析项目进度偏缓的主要原因，并提出改进措施；二是对各单位已明确到项目的专项资金，按项目实施进度及时拨付；对未明确到项目的专项资金，积极与相关部门协调，加快项目立项、招投标等前期工作，落实资金使用方案；

（五）进一步完善预算绩效评价管理机制。

通过建立以绩效目标实现为导向，以绩效监督和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以优化政府财政资源配置、提升公共产品质量和公共服务水平为目的的预算绩效管理体系，实行比较规范的预算绩效管理，努力实现预算绩效管理全过程覆盖。

2019年新区财政运行各项经济指标基本完成，但也面临一些困难和问题，主要体现在：绩效评价工作需要进一步推进，部分项目绩效目标不够明确，绩效评价结果应用有待加强；对财税改革各项工作还需要进一步深入研究和加快推进。对此，我们将高度重视，在新的一年里努力落实解决措施。

2020年财政预算草案

一、当前财政经济形势

2019年财政收入增长仍存在较多不确定因素。从经济层面看，阳和新区经济长期向好的趋势没有改变，但是受制于产业结构中的一些长期性、结构性矛盾，大调整、大转型的新常态依然持续。财政收入方面，由于经济面临下行压力、减税降费政策落实等减收因素，财政收入增长的压力加大。财政支出方面，全面贯彻落实“稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险”的各项决策部署，加快重大基础设施建设，精准扶贫，机关事业单位工资和养老保险制度改革，农村低保，医疗救助、政府性债务还本付息等刚性支出需求增加，阳和新区财政支出压力大。

二、财政预算编制和财政工作的总体思路

2020年新区财政工作的总体思路是：认真贯彻落实新区管委重点工作部署、结合新区经济发展形式，以促发展、惠民生、保运转为目标，主动适应经济发展新常态，深化财税体制改革，加快构建全面规范、公开透明的预算管理制度；大力调整和优化支出结构，重点抓好稳增长、促转型的财源建设。着力保障和改善民生，提高社会保障水平，加快实现基本公共服务均等化。推进部门中期财政规划，进一步加强财政资金管理，优化资金审批拨付，提升财政资金的社会效益和经济效益。按照上述总体思路，2020年预算编制坚持以下原则：一是推进体制改革，依法理财。牢固树立依法理财理念，以新《预算法》等法律法规要求为依据，改进预算管理，细化项目编制，硬化预算约束，推进预算透明、公开。二是以实事求是为依据，综合考虑财税政策调整因素，全面、合理测算各项收支计划，力求预算编制与经济社会发展客观情况相适应，与部门职能和事业发展相适应，与新区财政承受能力相适应。三是整合财力，盘活资金。加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，结合本级支出情况，全面清理结余结转资金，激活部门存量资金，提升财政资金运作。四是重点抓好抓实新区重点建设项目资金的落实，坚持厉行节约，严控一般性支出，确保各项法定支出的实现。强化绩效评价与结果引用。

三、2020年一般公共预算安排情况

（一）一般公共预算安排情况

根据新区财政形势，综合考虑经济社会发展目标、重点税源企业税收预期、国家税收政策调整以及跨年度预算平衡的需要等，2020年新区组织财政收入预期目标10亿元，增长5.6%。其中：一般公共预算收入2.87亿元，增长2%；上划中央收入4.8亿元，增长7.3%；上划自治区收入1.36亿元，增长5.9%；市级分享9831万元，增长4.6%。

1.一般公共预算安排总体情况

（1）新区一般公共预算总收入安排5.56亿元，其中：一般公共预算收入安排2.87亿万元（含：税收收入2.71亿元，非税收入1540万元）；转移性收入2.69亿元，其中，上级补助收入7866万元，调入资金1.88亿元，上年结余230万元。

（2）新区一般公共预算总支出安排5.56亿元，其中：当年一般公共预算支出安排5.48亿元；上解支出747万元。

  2.一般公共预算收入安排情况

2020年一般公共预算收入安排2.87亿元，税收收入和非税收入安排情况如下：

（1）税收收入2.71亿元，增长2.9%，主要项目有：增值税1.32亿元，增长5.8%；企业所得税5100万元，增长4.1%；个人所得税1290万元，增长43.3%；城市维护建设税2650万元，下降8.6%；房产税3200万元，下降8.6%；印花税1700万元；车船税2万元，下降50%。

（2）非税收入1540万元，下降11.5%，主要项目有：专项收入1200万元，下降7.7%；行政事业性收费收入160万元；罚没收入120万元；国有资源（资产）有偿使用收入60万元。

3.一般公共预算支出安排情况

2020年一般公共预算支出5.56亿元，其中：阳和本级财力安排的一般公共预算支出5.48亿元，转移性支出747万元。

阳和一般公共预算支出5.48亿元，用于保工资、保运转的基本支出为5512万元，其余4.91亿元重点用于保障教育、科技、农业、社保和卫生健康等民生支出，阳和基础设施建设项目，北部生态新区项目前期经费以及落实中央、自治区出台的各项增支政策和新区管委确定的重点项目，并严格控制一般性支出增长。一般公共预算支出安排情况：

（1）一般公共服务支出1.4亿元，增长14.3%。增长较大的主要原因是北部生态新区新增编外聘用人员经费、北部生态新区两创示范基地及广西智能制造促进中心项目建设运营费等。

（2）国防支出10万元，下降41.2%。

（3）公共安全支出1916万元，下降17%。

（4）教育支出9040万元，增长10.9%。增长较大的主要原因是新增网山路幼儿园及阳和第二幼儿园运营经费。

（5）科学技术支出2734万元，增长183.9%。项目安排用于智慧城市及大数据建设经费；支持园区发展应用技术研究与科技创项目扶持；新区专利资助及奖励扶持等。

（6）文化旅游体育与传媒支出30万元，增长30.4%。

（7）社会保障与就业支出4107万元，增长14.4%。项目安排主要用于鼓励企业引进人才；人力资源服务产业园项目建设；社区专项建设经费；城乡居民社会养老保险建设；春苑小区电改等。

（8）卫生健康支出607万元，下降19.7%。主要原因是安排基本公共卫生服务项目补助、支持公共卫生服务体系建设。

（9）节能环保支出1377万元，增长32.4%。项目安排主要大气污染防治工作，采购专用监测设备；北部新区及阳和新区企业污染源监督性监测工作；北部环境局建设经费。

（10）城乡社区支出1.41亿元，下降3.3%。支持实施新区重大建设项目、阳和新区道路改造等项目建设；北部新区及阳和新区各项规划；市容综合整治及城乡清洁，加强园林环卫保洁项目投入，进一步提升新区形象。

（11）农林水支出2257万元，下降19%。项目安排主要支持农村水利工程、六座村六个屯雨污分流及污水处理站工程建设、水源保护设施建设；推进精准扶贫、六座村六追屯综合示范村建设等重点项目。

（12）资源勘探信息等支出2550万元，增长3.7%。重点中小企业经济发展，促进企业技改、企业发展、战略性新兴产业发展。

（13）自然资源海洋气象等支出468万元。主要用于北部自然资源局建设经费补助，开展北部新区土地供应及利用相关工作等。

（14）住房保障支出152万元，增长23.6%。主要安排贫困村民危房改造补助，全力推进保障性安居工程建设。

（15）灾害防治及应急管理支出610万元，下降28.1%。主要安排柳东消防大队及柳北消防大队补助，新区安全生产及监督管理等工作。

（16）上年结转专款支出230万元，主要用于北部生态新区总体发展规划、阳和工业新区转型升级研究等。

4.预备费安排情况

2020年初预算安排预备费600万元，占一般公共预算支出比重1.1%，用于当年预算执行中突发事件等处理增加的支出开支。

四、2020年本级政府性基金预算安排情况

（一）政府性基金预算安排总体情况

政府性基金预算总收入安排5.36亿元。其中：转移性收入5.01亿元；上年结余3490万元。

政府性基金预算总支出安排5.36亿元，其中：社会保障和就业支出170万元，城乡社区支出3.46亿元，其他支出14万元，调出资金1.88亿元。

（二）当年政府性基金预算收入安排情况

当年政府性基金预算收入安排5.36亿元，其中：上级补助收入5.01亿元；上年结余3490万元。

（三）当年政府性基金预算支出安排情况

当年政府性基金预算支出安排5.36亿元，主要用于社会保障和就业支出170万元，主要用于大中型水库移民后期扶持基金发放及基础设施建设；项目为城乡社区支出1.54亿元，包括配套平台公司用于阳和工业新区土地开发及基础设施建设1.08亿元，阳和第二幼儿园、阳和第三幼儿园、贝江路幼儿园、六座中心校改扩建项目、阳惠路小学阳泰路中学项目等3150万元，北部生态新区三维摄影测量成图项目、地质灾害危险性评估、资源评估等地质项目932万元，北部新区沙塘镇、石碑坪镇及长塘镇等征地经费补助295万元，北部服务场所建设经费210万元；彩票公益金支出14万元，主要用于社会福利和城乡医疗救助支出。调出资金1.88亿元。

五、完成2020年预算工作的主要措施

2020年，我们将充分估计经济下行带来的困难和挑战，增强忧患意识，做好预案预控，有效应对风险。深入推进财政管理体制改革，力争预算管理制度改革取得决定性进展。重点做好以下几个方面工作：

（一）抓收入，促增长

从2019年财政运行情况来看，全年组织财政收入情况不容乐观，受中央减税降费政策落实、外部经济环境影响，上行压力较大。部分工业企业面临外需不振、内需不旺、市场波动大、原材料以及劳动力成本攀升等难题，影响到增值税及相关税种的增长，经济效益会有所回落。2020年我局将重点围绕以下几点开展工作：

1.继续发挥财政职能，落实新区财税金融政策，积极为企业排忧解难，缓解企业的资金压力；

2.不断完善新区财税工作联席会议制度，建立长效机制，及时掌握和分析财税工作中存在的问题和不足，着力解决财税工作中存在的难点和突出问题；

3.开展调查以及培植新区财源工作，完成年度财政收入任务。

（二）加大财政投入，着力保障改善民生和重点项目建设

按照公共财政的要求，着力优化财政支出结构，精心组织，统筹安排，在确保新区各职能部门机构正常运转的前提下，继续把保障和改善民生作为公共财政的优先方向，把促进经济平稳较快增长放在更加突出的位置，重点抓好抓实新区重点建设项目资金的落实。一是切实抓好重大项目建设，集中精力突破规划、征地拆迁、建设资金等重点项目前期工作，全力加快新区重大项目建设进度。二是加大项目争取力度。各单位加强与上级主管部门联系，提前做好项目前期工作，加强项目申报和跟踪落实，争取获得投资实效。三是着力抓好项目谋划。建设广西智能制造城，财政要预算一定的项目前期工作费用，以保障向上争取上级投入和对外招商引资的需求。同时，确保各项法定支出的实现；努力发挥财政资金的引导作用，发挥财政资金的最大效益。

（三）推进投融资体制改革

协调融资平台公司筹措各项建设资金和征地拆迁资金。继续与东通公司、北城集团共同协调融资等问题，争取多渠道解决新区项目建设的各项资金需求，推进北部生态新区、阳和工业新区土地开发及基础设施建设。

（四）加强财政资金监管，完善内部控制制度

一是以强化源头控管为目标，做好新区国库集中支付改革工作，^{真正从源头监控财政性资金，确保财政资金的安全。二是规范财政资金使用程序。建立健全政府性资金和财政运行全过程的监督机制，把监督检查贯穿于资金筹集、分配、拨付、使用、管理的全过程。三是抓好财政政务公开工作。认真落实《政府信息公开条例》，按照要求扎实开展财政政策、预算、决算及“三公”经费、扶贫资金等公开工作，提高公开信息的质量和数量。四是按照梳理的财政内部控制现状，找出内控风险点，建立完善财政内部控制制度。}

（五）进一步完善预算绩效评价管理机制

通过建立以绩效目标实现为导向，以绩效监督和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以优化政府财政资源配置、提升公共产品质量和公共服务水平为目的的预算绩效管理体系，实行比较规范的预算绩效管理，努力实现预算绩效管理全过程覆盖。