2020年财政预算执行情况

2020年阳和工业新区（北部生态新区）在市委、市政府的领导下，认真贯彻落实市委、市政府的重点工作部署，积极应对新冠肺炎疫情的挑战，努力克服经济下行压力，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，持续强化财政收入征管。着力保障和改善民生，提高社会保障水平，加快实现基本公共服务均等化。进一步加强财政资金管理，优化资金审批拨付，确保财政资金安全，提高财政资金使用效益，为新区各项事业的健康发展提供了可靠的财力保障。较好完成了2020年预算和各项工作任务。

一、2020年一般公共预算执行情况

（一）组织财政收入情况

新区组织财政收入8.25亿元，同比减少1.16亿元，下降12%，完成市人大预算调整（9亿元）的92%。

新区一般公共预算收入2.53亿元，同比减少4905万元，下降16.2%，其中：税收收入完成2.35亿元，同比减少4866万元，下降17.2%；非税收入完成1838万元，同比减少39万元,下降2.1%；非税收入占一般公共预算收入比重7.3%。

新区上划税收收入5.72亿元，下降10.5%，其中：上划中央3.82亿元，下降11.1%；上划自治区1.08亿元，下降9%；市级分享8186万元，下降9.2%。

2020年税收同比下降，影响因素主要包括：一是2020年财政收入下降，主要是受疫情影响，新区企业面临工人复工难、物流运输不畅等困难，企业销售受到严重影响，税收收入下滑，财政收入下降。二是为扶持中小微企业发展，中央出台一系列减税降费政策，其中按照上级文件精神，新区本级退还企业增值税留抵税、困难性减免等约3176万元，使得财政收入减少。

(二)一般公共预算执行情况

1．新区一般公共预算总收入8.92亿元，其中：当年一般公共预算收入2.53亿元，下降16.2%；完成年初预算88.3%；转移性收入6.39亿元，其中，上级补助1.02亿元，上年结转结余收入272万元，调入资金5.34亿元，动用预算稳定调解基金4万元。

2．新区一般公共预算总支出8.92亿元，其中：当年一般公共预算支出8.78亿元，增长5.2%；上解支出902万元，年终结余536万元。

3.一般公共预算支出执行情况

新区一般公共预算支出2020年初预算数为5.48亿元，调整预算数为7.85亿元，2020年新区一般公共预算支出8.78亿元，完成年初预算的160.1%，完成年度调整预算的111.85%，同比增长5.2%。主要支出情况如下：

一般公共服务支出1.57亿元，增长36.4%;国防支出19万元，增长216.7%；公共安全支出1767万元，下降3%；教育支出1.23亿元，增长41.9%；科学技术支出1362万元，下降57.5%;文化旅游体育与传媒支出17万元，下降34.6%;社会保障和就业支出4160万元，下降32.5%；卫生健康支出1885万元，增长115.4%；节能环保支出929万元，增长125.5%；城乡社区支出4.17亿元，下降5.8%；农林水支出2977万元，增长32.4%；资源勘探信息等支出2449万元，下降29.5%；金融支出432万元；自然资源海洋气象等支出419万元，同比增长1209.4%；住房保障支出880万元，增长494.6%；灾害防治及应急管理支出641万元，下降2.7%；其他支出159万元。

预算支出变动较大的原因，一是在政策退税造成可用财力减少的情况下，新区通过划转政府性基金到一般预算收入5.29亿元，弥补支出缺口，做好新区“六保”“六稳”资金保障工作。二是统筹新区资金，将受疫情影响而无法开展的项目预算，调整用于加大对新区疫情防控工作的投入，同时在预算执行中上级补助收入增长较大，相应调整增加支出，用于落实市委、市政府重大决策部署，保障柳州市及新区重点项目建设。

二、新区政府性基金预算执行情况

（一）政府性基金预算执行总体情况

1.新区政府性基金预算总收入11.12亿元，其中：上级补助收入10.7亿元；上年结余收入4137万元。

2.新区政府性基金预算总支出11.12亿元，其中：政府性基金预算支出4.34亿元，调出资金5.34亿元，年终结余1.43亿元。

（二）当年政府性基金收入主要项目完成情况

上级补助收入10.7亿元，其中：国有土地使用权出让收入安排的专项资金10.61亿元；“美丽柳州”综合示范村资金500万元；2018-2019年被征地农民社会保障补助资金364.21万元；中央水库移民扶持基金40.86万元；中央及自治区下达福利彩票公益金24.29万元，柳州市乡村振兴补助资金2万元等。

上年结余收入4137万元。

（三）当年政府性基金支出主要项目支出情况

社会保障和就业支出105万元，其中：移民补助41万元；基础设施建设和经济发展64万元。

城乡社区支出4.33亿元，其中：征地和拆迁补偿支出4.03亿元；城市建设项目支出97万元；农村基础设施建设支出275万元；支付被征地农民养老保险等补贴364万元；其他国有土地使用权出让收入安排项目2226万元。

其他支出10万元，以社会福利的彩票公益金10万元支付困难群众的补助。

三、2020年落实预算有关情况

新区财政继续推进财税体制改革，深化预算管理体制改革，着力提升预算编制的完整性和透明度。推进规范预算管理，持续优化财政支出结构，并取得明显成效。

（一）开展调查以及培植新区财源工作，推进财税体制改革

一是认真贯彻落实管委决策部署，密切联系阳和税务部门深入企业调研，及时统计新区纳税重点户生产、销售、税收情况并进行分析，掌握新区税源的动态情况，排查税收征管问题，找出税收增长点以及减收因素。

二是切实落实上级各项减税降费惠企政策，配合新区税务部门做好税收新政策的宣传工作，积极服务企业、扶持企业发展，提高企业活力。

三是结合新区实际，把各项改革目标和任务分解到具体工作环节，对深化新区财税体制改革作出了全面部署。

（二）加强预算督察，完成财政预、决算公开，切实规范预算管理

一是建立经常性预算监督制度，严格执行阳和新区财政预算执行动态监控预警规则。加强对中央直达资金等上级财政补助资金的安排使用和支出进度等情况的重点监督。

二是推进存量资金清理工作，提高资金使用效率。按照审计整改要求对历年部门预算结余资金进行了认真梳理，清理往来账，盘活财政存量资金。

三是严控“三公”经费支出，确保各项法定支出的实现。努力发挥财政资金的引导作用，科学谋划好财政支出，把有限的财力用到刀刃上，发挥财政资金的最大效益。

四是认真落实《预算法》《政府信息公开条例》。以“公开为常态，不公开为列外”为原则，按照要求扎实开展财政政策、预算、决算、“三公”经费、扶贫资金、债务信息等公开工作，提高公开信息的规范性、时效性和完整性。

五是进一步完善预算绩效评价管理机制。通过建立以绩效目标实现为导向，以绩效监督和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以优化政府财政资源配置、提升公共产品质量和公共服务水平为目的的预算绩效管理体系，实行比较规范的预算绩效管理，努力实现预算绩效管理全过程覆盖。

六是稳步推进中期规划编制。立足新区发展实际情况，围绕管委重大战略部署，编制2021-2023年部门中期财政规划。

（三）抓支出优化，稳“三保”

2020年新区积极落实“保工资、保运转、保基本民生”，在此基础上确保新区重点项目资金需求。加快对科学技术、社会保障与城乡社区事务的投入，持续保障改善民生。

一是加大对教科文卫事业的投入。教育投入1.12亿元，确保新区当年新增两所幼儿园教师工资、新增设备及幼儿园运营资金，保障新区中小学教师工资增资等；科学技术投入1102万元，用于发放企业技术创新奖励、企业转型升级奖励、企业科技扶持项目奖励等，推动新区企业发展;文化体育与传媒支出13万元，用于加强文化惠民工程、文化建设等；卫生健康支出1619万元，重点用于新区疫情防控和改善社区卫生服务中心医疗基础设施设备及药物补助。

二是大力促进和改善民生。今年共投入社会保障和就业资金3097万元，主要用于新区人力资源产业园运营建设，大力推进以促进创业带动就业，清缴2018-2019年新区行政事业单位职业年金等；城乡社区事务投入4.03亿元，推动北部生态新区建设规划及阳和新区基础设施，包括规划编制、城市维护、道路维修、路灯工程等；北部新区及阳和新区城管执法聘用人员经费；加强市容综合整治及城乡清洁专项整治，园林环卫保洁项目投入，进一步提升新区形象；节能环保投入736万元，加大对阳和和北部片区大气污染防治及重点企业污染源监测，促进新区环境优化发展。

三是加大农林水事务支出。农林水事务支出2321万元，支持农村水利工程、全面推行河长制工作，力争新区河道长效保洁；推进扶贫、六座村二六屯和六追屯综合示范村建设等重点项目。

四是扎实推进脱贫攻坚。安排扶贫资金292万元,确保危房改造、林业扶贫、社会保障扶贫、小额信贷贴息、教育扶贫、对口帮扶等各专项扶贫支出，助力打赢脱贫攻坚战。

（四）加快财政收支执行保障措施

一是将部门预算与绩效考评挂钩，加强与预算执行单位沟通交流，及时反馈各单位支出进度情况，分析项目进度偏缓的主要原因，并提出改进措施；二是对各单位已明确到项目的专项资金，按项目实施进度及时拨付；对未明确到项目的专项资金，积极与相关部门协调，加快项目立项、招投标等前期工作，落实资金使用方案。

（五）进一步完善预算绩效评价管理机制

通过建立以绩效目标实现为导向，以绩效监督和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以优化政府财政资源配置、提升公共产品质量和公共服务水平为目的的预算绩效管理体系，实行比较规范的预算绩效管理，努力实现预算绩效管理全过程覆盖。

2021年财政预算草案

一、当前财政经济形势

2020年以来，在实施减税降费政策、新冠肺炎疫情影响和经济下行等多重因素叠加导致新区财政收支压力加剧。财政收入方面，中央进一步扩大减税降费优惠力度，新区财政收入明显下降。财政支出方面，全面贯彻落实“六保”“六稳”、工业高质量发展的各项决策部署，加快北部和阳和片区重大基础设施建设，北部智能制造产业发展，乡村振兴建设，中小学及幼儿园建设项目，困难群众补助保障、基本公共卫生等刚性支出需求增加，新区财政支出压力大。

二、财政预算编制和财政工作的总体思路

2021年新区财政工作的总体思路是：牢固树立过紧日子的思想，认真贯彻落实新区管委重点工作部署、结合新区经济发展形势，以稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定为目标，主动适应经济发展新常态，深化财税体制改革，重点抓好稳增长、促转型的财源建设，不折不扣落实上级各项税费惠企政策；大力调整和优化支出结构，优先安排新区“三保”预算，保障新区重点项目资金，积极扶持企业发展，加快实现基本公共服务均等化，推动新区社会和经济平稳发展。推进部门中期财政规划，进一步加强财政资金管理，优化资金审批拨付，提升财政资金的社会效益和经济效益。按照上述总体思路，2021年预算编制坚持以下原则：一是继续推进财政体制改革，依法理财。牢固树立依法理财理念，以《预算法》等法律法规要求为依据，改进预算管理，细化项目编制，硬化预算约束，推进预算透明、公开。二是以实事求是为依据，综合考虑财税政策调整因素，全面、合理测算各项收支计划，力求预算编制与经济社会发展客观情况相适应，与部门职能和事业发展相适应，与新区财政承受能力相适应。三是整合财力，盘活资金。加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，结合本级支出情况，全面清理结余结转资金，激活部门存量资金，提升财政资金运作。四是重点抓好抓实新区重点建设项目资金的落实，坚持厉行节约，严控一般性支出，确保各项法定支出的实现。强化绩效评价与结果引用。

三、2021年一般公共预算安排情况

（一）一般公共预算安排情况

根据新区财政形势，综合考虑经济社会发展目标、重点税源企业税收预期、国家税收政策调整以及跨年度预算平衡的需要等，2021年新区组织财政收入预期目标8.5亿元，增长5%。其中：一般公共预算收入2.45亿元，下降3%；上划中央收入4.05亿元，增长6%；上划自治区收入1.13亿元，增长4.7%；市级分享8595万元，增长5%。

1.一般公共预算安排总体情况

（1）新区一般公共预算总收入安排6.15亿元，其中：一般公共预算收入安排2.45亿万元（含：税收收入2.29亿元，非税收入1607万元）；转移性收入3.7亿元，其中：上级补助收入6299万元，调入资金3.01亿元。

（2）新区一般公共预算总支出安排6.15亿元，其中：当年一般公共预算支出安排6.06亿元；上解支出896万元。

  2.一般公共预算收入安排情况

2021年一般公共预算收入安排2.45亿元，税收收入和非税收入安排情况如下：

（1）税收收入2.29亿元，下降2.4%，主要项目有：增值税1.28亿元，增长2.1%；企业所得税4000万元，增长23.2%；个人所得税700万元，下降4.9%；城市维护建设税2619万元，下降1.1%；房产税1250万元，下降55.7%；印花税1600万元，增长3.6%；车船税4万元。

（2）非税收入1607万元，下降12.6%，主要项目有：专项收入1282万元，下降13.6%；行政事业性收费收入200万元；罚没收入100万元；国有资源（资产）有偿使用收入25万元。

3.一般公共预算支出安排情况

2021年一般公共预算支出6.15亿元，其中：阳和本级财力安排的一般公共预算支出6.06亿元，转移性支出896万元。

阳和一般公共预算支出6.15亿元，用于保工资、保运转的基本支出为6136万元，其余5.53亿元重点用于保障教育、科技、农业、社保和卫生健康等民生支出，阳和基础设施建设项目，北部生态新区项目前期经费以及落实中央、自治区出台的各项增支政策和新区管委确定的重点项目，并严格控制一般性支出增长。一般公共预算支出安排情况：

（1）一般公共服务支出1.6亿元，增长13.9%。增长较大的主要原因是北部生态新区新增编外聘用人员经费、北部生态新区两创示范基地及广西智能制造促进中心项目建设运营费支出700万元、厂房补贴等惠企政策落实等。

（2）国防支出15万元，增长50%。

（3）公共安全支出1871万元，下降2.3%。

（4）教育支出1.37亿元，增长52.1%。增长较大的主要原因是新增贝江路幼儿园及阳和第三幼儿园建设和运营经费支出2000万元，新区中小学及幼儿园教师增人增资。

（5）科学技术支出1433万元，下降47.6%。项目安排用于支持园区发展应用技术研究与科技创项目扶持；新区专利资助及奖励扶持；大数据项目前期建设经费等。

（6）文化旅游体育与传媒支出20万元，下降33.3%。

（7）社会保障与就业支出4529万元，增长10.3%。主要安排用于鼓励企业引进人才项目支出2300万元；人力资源服务产业园项目建设；社区专项建设经费；翠湖小区电改等。

（8）卫生健康支出783万元，增长29%。主要原因是安排基本公共卫生服务项目补助、支持公共卫生服务体系建设。

（9）节能环保支出829万元，下降39.8%。主要安排用于大气污染防治工作，环境综合治理托管服务项目；北部新区及阳和新区企业污染源监督性监测工作。

（10）城乡社区支出1.28亿元，下降9.1%。支持实施新区重大建设项目、阳和新区道路改造等项目建设；北部新区及阳和新区各项规划；市容综合整治及城乡清洁，加强园林环卫保洁项目投入，进一步提升新区形象。

（11）农林水支出2533万元，增长12.2%。主要安排用于推进乡村振兴、六座村二六屯支出200万元、六追屯综合示范村建设支出500万元；支持农村水利工程、六座村六个屯雨污分流及污水处理站工程建设支出300万元、水源保护设施建设；农村老年人补助等项目。

（12）资源勘探信息等支出3050万元，增长19.6%。主要安排用于重点中小企业经济发展，企业扶持奖励，促进企业技改、企业发展、战略性新兴产业发展。

（13）自然资源海洋气象等支出956万元，增长104.3%。主要用于北部自然资源局建设经费补助，开展北部新区土地供应及利用相关工作、耕地保护、地质灾害防治等。

（14）住房保障支出142万元，下降6.6%。主要安排行政事业单位人员公积金支出。

（15）灾害防治及应急管理支出750万元，增长23%。主要安排柳东消防大队及柳北消防大队补助，新区安全生产及监督管理等工作。

4.预备费安排情况

2021年初预算安排预备费600万元，占一般公共预算支出比重1%，用于当年预算执行中突发事件等处理增加的支出开支。

5.“三公”经费安排情况

2021年初一般公共预算安排的“三公”经费支出预算43万元，比2020年初预算46万元减少3万元，下降6.5%。其中：根据新区招商计划，因公出国（境）经费安排7万元，同比减少5万元，下降41.7%；公务接待费28万元，比2020年初预算26万元增加2万元，增长7.7%，根据“三公”经费只减不增的原则，新区在控制总量压减的情况下，根据新区2021年招商计划适当进行调整；公务用车购置费零元，同比持平；公务用车运行维护费8万元，与上年持平。

四、2021年本级政府性基金预算安排情况

（一）政府性基金预算安排总体情况

政府性基金预算总收入安排6.43亿元。其中：转移性收入5亿元；上年结余1.43亿元。

政府性基金预算总支出安排6.43亿元，其中：城乡社区支出3.42亿元，调出资金3.01亿元。

（二）当年政府性基金预算收入安排情况

当年政府性基金预算收入安排6.43亿元，其中：上级补助收入5亿元；上年结余1.43亿元。

（三）当年政府性基金预算支出安排情况

当年政府性基金预算支出安排6.43亿元，其中：城乡社区支出3.42亿元，主要是配套平台公司用于阳和工业新区土地开发及基础设施建设，包括北部园区和阳和片区路网建设、产业园标准厂房建设、北部实验中学、北部实验小学、阳和第二幼儿园、阳和第三幼儿园、贝江路幼儿园、六座中心校改扩建等教育建设项目，沙塘镇、石碑坪镇及长塘镇征地经费补助。调出资金3.01亿元。

五、完成2021年预算工作的主要措施

2021年，我们将充分估计经济下行带来的困难和挑战，增强忧患意识，做好预案预控，有效应对风险。深入推进财政管理体制改革，力争预算管理制度改革取得决定性进展。重点做好以下几个方面工作：

（一）抓收入，促增长

注重分析宏观经济形势，加强财税沟通配合，做好对财税收入形势的分析预测，及时做好应急预案；继续落实上级减税降费等惠企政策，抓好主导产业扶持和总部经济引进，培植新增财源，提高新区可用财力。

（二）加大财政投入，着力保障改善民生和重点项目建设

着力优化财政支出结构，精心组织，统筹安排，强化财政预算管理，规范人员和部门经费供给政策，切实保障新区“三保”资金和经济稳增长等重点项目资金，全面落实“六保”任务。努力压减一般性支出，严控行政性开支，重点抓好抓实新区重点建设项目资金的落实。一是切实抓好重大项目建设，集中精力突破规划、征地拆迁、建设资金等重点项目前期工作，全力加快新区重大项目建设进度。二是加大项目争取力度。各单位加强与上级主管部门联系，提前做好项目前期工作，加强项目申报和跟踪落实，争取获得投资实效。三是着力抓好项目谋划。建设广西智能制造城，财政要预算一定的项目前期工作费用，以保障向上争取上级投入和对外招商引资的需求。同时，确保各项法定支出资金，努力发挥财政资金的引导作用，发挥财政资金的最大效益。

（三）推进投融资体制改革

协调融资平台公司筹措各项建设资金和征地拆迁资金。继续与东通公司、北城集团共同协调融资等问题，争取多渠道解决新区项目建设的各项资金需求，推进北部生态新区、阳和工业新区土地开发及基础设施建设。

（四）梳理完善内部控制制度，建立健全财务风险评估机制

积极落实全面深化改革工作重点，补充完善业务层面和整体管理层面的内部控制制度设置，优化内部控制环境。二是制定风险评估管理制度，加快制度的落实，把内部控制的理念、程序、方法运用到经济活动流程中，全员参与全流程、全面业务管控，有效降低面临的财务风险，提升财务管理水平。^{三是抓好财政政务公开工作。认真落实《政府信息公开条例》，按照要求扎实开展财政政策、预算、决算及“三公”经费等公开工作，提高公开信息的质量和数量。}

（五）进一步完善预算绩效评价管理机制

通过建立以绩效目标实现为导向，以绩效监督和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以优化政府财政资源配置、提升公共产品质量和公共服务水平为目的的预算绩效管理体系，实行比较规范的预算绩效管理，实现预算绩效管理全过程覆盖。