2021年财政预算执行情况

2021年阳和工业新区在市委、市政府的领导下，认真贯彻落实市委、市政府的重点工作部署，积极应对新冠肺炎疫情的挑战，努力克服经济下行压力，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，持续强化财政收入征管。着力保障和改善民生，提高社会保障水平，加快实现基本公共服务均等化。进一步加强财政资金管理，优化资金审批拨付，确保财政资金安全，提高财政资金使用效益，为新区各项事业的健康发展提供了可靠的财力保障。较好完成了2021年预算和各项工作任务。

一、2021年一般公共预算执行情况

（一）组织财政收入情况

新区组织财政收入完成9.17亿元，同比增加9204万元，增长11.2%，完成市人大预算调整（8.5亿元）的107.9%。

新区一般公共预算收入2.87亿元，同比增长3393万元，增长13.4%，其中：税收收入完成2.65亿元，同比增加3003万元，增长12.8%；非税收入完成2228万元，同比增加390万元,增长21.2%；非税收入占一般公共预算收入比重7.8%。2021年新区新增两所幼儿园，幼儿保育费增加，非税收入增长幅度较大。

新区上划税收收入6.3亿元，增长10.2%，其中：上划中央4.24亿元，增长10.9%；上划自治区1.19亿元，增长10.7%；市级分享8676万元，增长6%。

2021年新区积极开展调查和培植新区财源工作，推进财税体制改革。一是认真贯彻落实自治区、柳州市和新区管委决策部署，深入企业调研，及时统计新区纳税重点户生产、销售、税收情况并进行分析，掌握新区税源的动态情况，排查税收征管问题，找出税收增长点以及减收因素。二是切实落实上级各项减税降费惠企政策，做好税收新政策的宣传工作，积极服务企业、扶持企业发展,提高企业活力。

(二)一般公共预算执行情况

1．新区一般公共预算总收入8.76亿元，其中：当年一般公共预算收入2.87亿元，增长13.4%，完成年初预算117.1%；转移性收入5.89亿元，其中，上级补助1.37亿元，上年结转结余收入513万元，调入资金4.46亿元。

2．新区一般公共预算总支出8.76亿元，其中：当年一般公共预算支出7.96亿元，下降9.3%；上解支出2908万元；安排预算稳定调节基金4221万元，为2021年一般公共预算收入超收部分；年终结余861万元。

3.一般公共预算支出执行情况

新区一般公共预算支出2021年完成7.96亿元，完成年初预算的131.3%，同比下降9.3%。主要支出情况如下：

一般公共服务支出1.17亿元，下降25.3%;国防支出18万元，同比下降5.3%；公共安全支出1685万元，下降4.6%；教育支出1.42亿元，增长15.1%；科学技术支出1878万元，增长37.9%;文化旅游体育与传媒支出39万元，增长129.4%;社会保障和就业支出2570万元，下降38.2%；卫生健康支出1431万元，下降24%；节能环保支出720万元，下降22.4%；城乡社区支出3.44亿元，下降17.4%；农林水支出1499万元，下降49.7%；资源勘探信息等支出4216万元，增长72.2%；金融支出3610万元，增长735.6%；自然资源海洋气象等支出710万元，同比增长69.5%；住房保障支出376万元，下降57.3%；灾害防治及应急管理支出515万元，下降19.7%；其他支出8万元，下降95%。

预算支出变动较大的原因，一是在政策退税造成可用财力减少的情况下，新区通过划转政府性基金到一般预算收入4.46亿元，弥补支出缺口，做好新区“六保”“六稳”资金保障工作。二是在预算执行中上级补助收入增长较大，相应调整增加支出，用于落实市委、市政府重大决策部署，保障柳州市及新区重点项目建设。

二、新区政府性基金预算执行情况

（一）政府性基金预算执行总体情况

1.新区政府性基金预算总收入9.06亿元，其中：上级补助收入7.62亿元；上年结余收入1.43亿元。

2.新区政府性基金预算总支出9.06亿元，其中：政府性基金预算支出4.47亿元，调出资金4.46亿元，年终结余1195万元。

（二）当年政府性基金收入主要项目完成情况

上级补助收入7.62亿元，其中：国有土地使用权出让收入安排的专项资金7.5亿元；“美丽柳州”综合示范村资金1000万元；2020-2021年被征地农民社会保障补助资金182.72万元；中央水库移民扶持基金42.86万元；中央下达福利彩票公益金35.33万元，柳州市乡村振兴补助资金2万元等。

上年结余收入1.43亿元。

（三）当年政府性基金支出主要项目支出情况

社会保障和就业支出41万元，为大中型水库移民后期扶持基金支出。

城乡社区支出4.47亿元，其中：征地和拆迁补偿支出4.38亿元；城市建设项目支出3万元；农村基础设施建设支出679万元；支付被征地农民养老保险等补贴183万元。

三、新区国有资本经营预算执行情况

阳和工业新区（北部生态新区）国有资本经营预算总收入6万元。其中：上级补助收入5万元，为国有企业退休人员社会化管理财政补助资金；上年结余1万元。国有资本经营预算支出1万元，用于发放国有企业退休人员社会化管理财政补助。年终结余5万元。

四、新区社会保险基金预算执行情况

阳和工业新区（北部生态新区）社会保险基金预算收入1339万元，增长9.1%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入95万元，下降16.7%；机关事业单位基本养老保险基金收入1075万元，增长12.9%。社会保险基金预算支出889亿元，增长6.3 %。其中：城乡居民基本养老保险基金支出177万元，增长13.5%；机关事业单位基本养老保险基金支出712万元，增长4.7%。收支相抵，社会保险基金历年滚存净结余2423万元，社会保险基金运行平稳。

五、新区债务情况

2021年度新区本地区、本级及所属地区地方政府债务限额决算数为0万元，余额决算数为0万元。2021年度本地区和本级地方、政府债券（含再融资债券）发行0万元，还本付息0万元。

六、2021年落实预算有关情况

新区财政继续推进财税体制改革，深化预算管理体制改革，着力提升预算编制的完整性和透明度。推进规范预算管理，持续优化财政支出结构，并取得明显成效。

（一）开展调查以及培植新区财源工作，推进财税体制改革

一是认真贯彻落实管委决策部署，密切联系阳和税务部门深入企业调研，及时统计新区纳税重点户生产、销售、税收情况并进行分析，掌握新区税源的动态情况，排查税收征管问题，找出税收增长点以及减收因素。

二是切实落实上级各项减税降费惠企政策，配合新区税务部门做好税收新政策的宣传工作，积极服务企业、扶持企业发展，提高企业活力。

三是结合新区实际，把各项改革目标和任务分解到具体工作环节，对深化新区财税体制改革作出了全面部署。

（二）加强预算督察，完成财政预、决算公开，切实规范预算管理

一是建立经常性预算监督制度，严格执行阳和新区财政预算执行动态监控预警规则。加强对中央直达资金等上级财政补助资金的安排使用和支出进度等情况的重点监督。

二是推进存量资金清理工作，提高资金使用效率。按照审计整改要求对历年部门预算结余资金进行了认真梳理，清理往来账，盘活财政存量资金。

三是严控“三公”经费支出，确保各项法定支出的实现。努力发挥财政资金的引导作用，科学谋划好财政支出，把有限的财力用到刀刃上，发挥财政资金的最大效益。

四是认真落实《预算法》《政府信息公开条例》。以“公开为常态，不公开为列外”为原则，按照要求扎实开展财政政策、预算、决算、“三公”经费、扶贫资金、债务信息等公开工作，提高公开信息的规范性、时效性和完整性。

五是进一步完善预算绩效评价管理机制。通过建立以绩效目标实现为导向，以绩效监督和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以优化政府财政资源配置、提升公共产品质量和公共服务水平为目的的预算绩效管理体系，实行比较规范的预算绩效管理，努力实现预算绩效管理全过程覆盖。

（三）抓支出优化，稳“三保”

2021年新区积极落实“保工资、保运转、保基本民生”，在此基础上确保新区重点项目资金需求。加快对科学技术、社会保障与城乡社区事务的投入，持续保障改善民生。

一是加大对教科文卫事业的投入。教育投入1.42亿元，确保新区当年新增两所幼儿园（阳和第三幼儿园、贝江路幼儿园）教师工资、新增设备及幼儿园运营资金；科学技术投入1878万元，用于发放企业重大科技成果转化奖励、企业科技扶持项目奖励等，推动新区企业发展; 文化体育与传媒支出39万元，用于开展“三月三”等文化民俗活动，加强文化惠民工程、文化建设等；卫生健康支出1431万元，重点用于新区疫情防控和改善社区卫生服务中心医疗基础设施设备及药物补助，提高新区基本公共卫生服务质量。

二是大力促进和改善民生。今年共投入社会保障和就业资金2570万元，主要用于新区人力资源产业园运营建设，大力推进以促进创业带动就业，保障春苑、翠湖、新城、东晋等四个社区专项经费补助，推动新区和谐社区建设等；城乡社区事务投入3.44亿元，推动北部生态新区建设规划及阳和新区基础设施，包括规划编制、城市维护、道路维修、路灯工程等；北部新区及阳和新区城管执法聘用人员经费；加强市容综合整治及城乡清洁专项整治，园林环卫保洁项目投入，进一步提升新区形象；节能环保投入720万元，加大对阳和和北部片区大气污染防治及重点企业污染源监测，促进新区环境优化发展。

三是加大农林水事务支出。农林水事务支出1499万元，推进六座村二六屯和六追屯综合示范村建设等重点项目建设、保障新区农村老年人补助，以推动六座村、阳和村和社湾村等农村建设，扎实推进乡村振兴发展。

（四）加快财政收支执行保障措施

一是将部门预算与绩效考评挂钩，加强与预算执行单位沟通交流，及时反馈各单位支出进度情况，分析项目进度偏缓的主要原因，并提出改进措施；二是对各单位已明确到项目的专项资金，按项目实施进度及时拨付；对未明确到项目的专项资金，积极与相关部门协调，加快项目立项、招投标等前期工作，落实资金使用方案。

（五）进一步完善预算绩效评价管理机制

通过建立以绩效目标实现为导向，以绩效监督和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以优化政府财政资源配置、提升公共产品质量和公共服务水平为目的的预算绩效管理体系，实行比较规范的预算绩效管理，努力实现预算绩效管理全过程覆盖。

2022年财政预算

一、当前财政经济形势

2021年以来，减税降费政策、新冠肺炎疫情影响和经济下行等情况依然存在。财政收入方面，中央进一步扩大减税降费优惠力度，新区财政收入增幅较低。财政支出方面，全面贯彻落实“六保”、“六稳”、工业高质量发展的各项决策部署，加快北部和阳和片区重大基础设施建设，北部智能制造产业发展，乡村振兴建设，中小学及幼儿园建设项目，困难群众补助保障、基本公共卫生等刚性支出需求增加，新区财政支出压力大。

二、财政预算编制和财政工作的总体思路

2022年新区财政工作的总体思路是：牢固树立过紧日子的思想，认真贯彻落实新区管委重点工作部署、结合新区经济发展形势，以稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定为目标，主动适应经济发展新常态，深化财税体制改革，重点抓好稳增长、促转型的财源建设，不折不扣落实上级各项税费惠企政策；大力调整和优化支出结构，优先安排新区“三保”预算，保障新区重点项目资金，积极扶持企业发展，加快实现基本公共服务均等化，推动新区社会和经济平稳发展。推进部门中期财政规划，进一步加强财政资金管理，优化资金审批拨付，提升财政资金的社会效益和经济效益。按照上述总体思路，2022年预算编制坚持以下原则：一是继续推进财政体制改革，依法理财。牢固树立依法理财理念，以《预算法》等法律法规要求为依据，改进预算管理，细化项目编制，硬化预算约束，推进预算透明、公开。二是以实事求是为依据，综合考虑财税政策调整因素，全面、合理测算各项收支计划，力求预算编制与经济社会发展客观情况相适应，与部门职能和事业发展相适应，与新区财政承受能力相适应。三是整合财力，盘活资金。加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，结合本级支出情况，全面清理结余结转资金，激活部门存量资金，提升财政资金运作。四是重点抓好抓实新区重点建设项目资金的落实，坚持厉行节约，严控一般性支出，确保各项法定支出的实现。强化绩效评价与结果引用。

三、2022年一般公共预算安排情况

根据新区财政形势，综合考虑经济社会发展目标、重点税源企业税收预期、国家税收政策调整以及跨年度预算平衡的需要等，2022年新区组织财政收入预计完成9.18亿元，增长0.1%。其中：一般公共预算收入2.72亿元，下降5.2%；上划中央收入4.35亿元，增长2.6%；上划自治区收入1.22亿元，增长2.3%；市级分享8855万元，增长2.1%。

1.一般公共预算安排总体情况

（1）新区一般公共预算总收入安排6.33亿元，其中：一般公共预算收入安排2.72亿万元（含：税收收入2.49亿元，非税收入2325万元）；转移性收入3.61亿元，其中：上级补助收入5412万元，上年结余861万元，调入资金2.56亿元，动用预算稳定调节基金4221万元。

（2）新区一般公共预算总支出安排6.33亿元，其中：当年一般公共预算支出安排6.16亿元，上解支出1711万元。

2.一般公共预算收入安排情况

2022年一般公共预算收入安排2.72亿元，税收收入和非税收入安排情况如下：

（1）税收收入2.49亿元，下降6%，主要项目有：增值税1.3亿元，增长0.5%；企业所得税4452万元，增长8.8%；个人所得税1050万元，下降0.4%；城市维护建设税2666万元，下降2.3%；房产税2000万元，下降49.4%；印花税1740万元，增长0.2%。

（2）非税收入2325万元，增长4.4%，主要项目有：专项收入1305万元，下降2.9%；行政事业性收费收入880万元，增长40.8%，主要是新区新增幼儿园，保育费收入增加；罚没收入100万元，下降46.8%；国有资源（资产）有偿使用收入30万元，下降33.3%；其他收入10万元，下降61.5%。

3.一般公共预算支出安排情况

2022年一般公共预算支出6.33亿元，其中：一般公共预算支出6.16亿元，转移性支出1711万元。

阳和一般公共预算支出6.16亿元，用于保工资、保运转的基本支出为1.15亿元，其余5.01亿元重点用于保障教育、科技、农业、社保和卫生健康等民生支出，阳和基础设施建设项目，北部生态新区项目前期经费以及落实中央、自治区出台的各项增支政策和新区管委确定的重点项目，并严格控制一般性支出增长。一般公共预算支出安排情况：

（1）一般公共服务支出1.67亿元，增长4.4%。主要用于新区聘用人员经费、新区办公场所各项政务运行、厂房补贴等惠企政策落实。

（2）国防支出17万元，增长13.3%。

（3）公共安全支出2182万元，增长16.6%。增长较大的原因是柳东巡防队辅警人员增加，经费补助增加。

（4）教育支出1.48亿元，增长7.4%。主要用于新区义务教育阶段中小学和幼儿园人员经费、设备采购和校园运转。增长较大的主要原因2021年新增贝江路幼儿园及阳和第三幼儿园，学前教育学校运营经费增加。

（5）科学技术支出960万元，下降33%。项目安排用于支持园区发展应用技术研究与科技创项目扶持和大数据项目前期建设经费等。下降较大的主要原因是上年企业补贴项目错误使用科技支出功能科目，于2022年预算进行更正，调整使用资源勘探信息等支出科目。

（6）文化旅游体育与传媒支出13万元，下降35%。主要用于组织开展文化宣传活动。下降较大的原因是受疫情影响减少活动。

（7）社会保障与就业支出3117万元，下降31.2%。主要安排用于申报申报国家级人力资源服务产业园和新区人力资源产业园运营、农村老年人补助、社区专项建设经费。下降较大的原因是2021年人力资源产业园前期开发已基本完成，2022年主要是产业园的基本运营，预算经费减少。

（8）卫生健康支出818万元，增长4.5%。主要用于社区卫生服务中心运营补助、新区基本公共卫生服务项目等。

（9）节能环保支出727万元，下降12.3%。主要安排用于大气污染防治工作，环境综合治理托管服务项目；北部新区及阳和新区企业污染源监督性监测工作。下降较大的主要原因是阳和工业新区环境综合治理托管服务项目前期设备采购等工作已基本完成，2022年主要安排基本运营和项目尾款，因此相比上年预算减少。

（10）城乡社区支出1.21亿元，下降5.9%。支持实施新区重大建设项目、阳和新区道路改造等项目建设；北部新区及阳和新区各项规划；市容综合整治及城乡清洁，加强园林环卫保洁项目投入，进一步提升新区形象。

（11）农林水支出1084万元，下降57.2%。主要安排用于村委会聘用人员经费补助、推进乡村振兴建设、二六屯和六追屯示范村建设、六追屯污水处理站工程建设等项目。下降较大的原因是新区二六屯和六追屯示范村前期建设已基本完成，相比之下2022年示范村建设经费减少；农村老年人福利项目错使用农林水功能科目，于2022年预算进行更正。

（12）资源勘探信息等支出3605万元，增长18.2%。主要安排用于重点中小企业经济发展，企业扶持奖励，促进企业技改、企业发展、战略性新兴产业发展。主要原因是为贯彻上级推进工业振兴的决策部署，增加园企振兴担保扶持经费，发挥政府性融资担保作用，引导更多金融资源投向工业振兴领域，加大对中小企业扶持。

（13）金融支出2000万元，主要用于2022年“桂惠贷”财政贴息发放。

（14）自然资源海洋气象等支出757万元，下降20.8%。主要用于北部自然资源局建设经费补助，开展北部新区土地供应及利用相关工作、耕地保护、地质灾害防治等。

（15）住房保障支出187万元，增长31.7%。主要安排行政事业单位人员公积金支出、保障性安居工程租赁补贴。增长较大的原因是2022年新增保障性安居工程租赁补贴。

（16）灾害防治及应急管理支出1191万元，增长58.8%。主要安排柳东消防大队及柳北消防大队补助，新区安全生产及监督管理等工作。增长较大的原因是增加辅警聘用人员经费。

（17）上年结转专款支出861万元，主要安排用于工业园区建设、校园设备采购等。

4. 预备费安排情况

2022年初预算安排预备费600万元，占一般公共预算支出比重1%，用于当年预算执行中新增的新冠肺炎疫情防治经费及其他突发事件等支出。

5.“三公”经费安排情况

2022年初一般公共预算安排的“三公”经费支出预算40万元，比2021年初预算43万元减少3万元，下降7%。其中：因公出国（境）经费安排0万元，同比减少7万元，下降100%,主要原因是受疫情影响未安排出国（境）招商计划；公务接待费40万元，比2021年初预算28万元增加12万元，增长42.9%，主要是根据三公经费只减不增的原则，新区在控制总量压减的情况下，新区2022年招商计划适当进行调整；公务用车购置及运行费0万元，同比减少8万元，下降100%（公务用车购置费0元，同比持平；公务用车运行维护费预算安排0万元，同比减少8万元，下降100%，主要原因是新区原保留的4辆公务用车的编制移交到市机关事务管理局，公务用车运行维护费预算压减）。

四、2022年政府性基金预算安排情况

（一）政府性基金预算安排总体情况

政府性基金预算总收入安排5.12亿元。其中：转移性收入5亿元；上年结余1195万元。

政府性基金预算总支出安排5.12亿元，其中：政府性基金支出2.84亿元，调出资金2.28亿元。

（二）当年政府性基金预算收入安排情况

当年政府性基金预算收入安排5.12亿元，其中：上级补助收入5亿元；上年结余1195万元。

（三）当年政府性基金预算支出安排情况

当年政府性基金预算支出安排5.12亿元，其中：城乡社区支出2.44亿元，主要是用于阳和工业新区土地开发及基础设施建设，包括北部园区和阳和片区路网建设、产业园标准厂房建设、北部实验中学、北部实验小学、阳和第二幼儿园、阳和第三幼儿园、贝江路幼儿园、六座中心校改扩建等教育建设项目，沙塘镇、石碑坪镇及长塘镇征地经费补助；上年结转专款支出1195万元，主要用于六座村六追屯示范村建设、城乡医疗救助补助、政府购买居家养老服务等民生支出。调出资金2.56亿元。

五、2022年国有资本经营预算安排情况

新区国有资本经营预算总收入5万元，全部为上年结余。国有资本经营预算支出安排5万元，用于发放国有企业退休人员社会化管理财政补助。

六、2022年社会保险基金预算安排情况

新区社会保险基金预算收入1786万元，增长33.4%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入326万元，增长23.5%；机关事业单位基本养老保险基金收入1460万元，增长35.8%。社会保险基金预算支出989万元，增长11.2%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出207万元，增长16.9%；机关事业单位基本养老保险基金支出782万元，增长9.8%。收支相抵，社会保险基金历年滚存净结余3220万元。

七、新区债务情况

2022年新区无一般债务和专项债务。地方政府债券还本付息预算数为0万元。本地区及本级地方政府债券资金支出0万元。

八、完成2022年预算工作的主要措施

2022年，我们将充分估计经济下行带来的困难和挑战，增强忧患意识，做好预案预控，有效应对风险。深入推进财政管理体制改革，力争预算管理制度改革取得决定性进展。重点做好以下几个方面工作：

（一）抓收入，促增长

注重分析宏观经济形势，加强财税沟通配合，做好对财税收入形势的分析预测，及时做好应急预案；继续落实上级减税降费等惠企政策，抓好主导产业扶持和总部经济引进，培植新增财源，提高新区可用财力。

（二）加大财政投入，着力保障改善民生和重点项目建设

着力优化财政支出结构，精心组织，统筹安排，强化财政预算管理，规范人员和部门经费供给政策，切实保障新区“三保”资金和经济稳增长等重点项目资金，全面落实“六保”任务。努力压减一般性支出，严控行政性开支，重点抓好抓实新区重点建设项目资金的落实。一是切实抓好重大项目建设，集中精力突破规划、征地拆迁、建设资金等重点项目前期工作，全力加快新区重大项目建设进度。二是加大项目争取力度。各单位加强与上级主管部门联系，提前做好项目前期工作，加强项目申报和跟踪落实，争取获得投资实效。三是着力抓好项目谋划。建设广西智能制造城，财政要预算一定的项目前期工作费用，以保障向上争取上级投入和对外招商引资的需求。同时，确保各项法定支出资金，努力发挥财政资金的引导作用，发挥财政资金的最大效益。

（三）梳理完善内部控制制度，建立健全财务风险评估机制

积极落实全面深化改革工作重点，补充完善业务层面和整体管理层面的内部控制制度设置，优化内部控制环境。二是制定风险评估管理制度，加快制度的落实，把内部控制的理念、程序、方法运用到经济活动流程中，全员参与全流程、全面业务管控，有效降低面临的财务风险，提升财务管理水平。^{三是抓好财政政务公开工作。认真落实《政府信息公开条例》，按照要求扎实开展财政政策、预算、决算及“三公”经费等公开工作，提高公开信息的质量和数量。}

（四）进一步完善预算绩效评价管理机制

通过建立以绩效目标实现为导向，以绩效监督和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以优化政府财政资源配置、提升公共产品质量和公共服务水平为目的的预算绩效管理体系，实行比较规范的预算绩效管理，实现预算绩效管理全过程覆盖。