市人大常委会：

2022年全国经济下行压力和新冠疫情影响依然存在，为落实中央减税降费政策、税收缓缴政策，新区1-9月已完成增值税留抵退税3.5亿元，使得新区可用财力明显下降，为缓解财政收支矛盾，在兜牢“三保”资金前提下需进一步压减其他项目资金。根据《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》相关规定，2022年阳和工业新区（北部生态新区）财政预算收支增减情况达到了法定调整条件。现将2022年阳和工业新区（北部生态新区）财政预算调整方案报告如下，请审议。

一、1-9月新区本级预算执行情况

1-9月，新区本级一般公共预算收入完成1.94亿元，完成年初预算（2.72亿元）71.1%；一般公共预算支出完成2.99亿元，完成年初预算（6.16亿元）48.5%。

1-9月，新区本级政府性基金预算收入完成0万元；政府性基金预算支出完成446万元，完成年初预算（2.56亿元）1.7%。

二、财政收支预算调整情况

（一）一般公共预算调整情况

1.收入预算调整情况

2022年全年收入预计4.6亿元，比年初预算6.33亿元减少1.73亿元，下降27.5%。其中：

（1）一般公共预算收入不变，只涉及内部结构调整，税收收入减少2500万元，非税收入减少2500万元，收支相抵后，一般公共预算收入不变。

（2）上级补助收入增加8246万元。调整原因：根据《关于预下达2022年两新区体制补助资金的通知》《广西壮族自治区财政厅关于预下达2022年支持小微企业留抵退税专项资金的通知》《广西壮族自治区财政厅广西壮族自治区教育厅关于下达2022年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金预算的通知》等文件精神，新增落实减税降费、教育等转移支付资金，总体需增加预算收入。

（3）上年结转结余收入减少，根据《柳州市财政局关于2021年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》上年结转结余收入调减1万元。

（4）调入其他资金减少2.56亿元。主要是2022年政府性基金补助收入减少，因此政府性基金调入一般公共预算减少2.56亿元。

2.支出预算调整情况

2022年全年支出预计4.6亿元，比年初预算6.33亿元减少1.73亿元，下降27.5%。其中：

（1）一般公共预算支出调整

预算增加1678万元，其中：卫生健康支出1522万元、住房保障支出69万元、其他支出87万元，调整原因：一是当年收到上级补助资金增加相关项目支出，二是动用预备费安排用于疫情防控工作。

压减一般公共预算支出2.93亿元，调整原因：一是调入其他资金减少，压减部门预算；二是落实党政机关坚持过紧日子要求，压减部门一般性支出；三是根据《柳州市财政局关于2021年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》，将上年结转专款支出调整至对应专项科目预算。

（2）上解上级支出增加1.02亿元，主要是根据与市财政对账，新区2021年11月-2022年6月完成增值税留抵退税3.45亿元，需上解支出1.1亿元。

3.预算支出科目资金调整情况

根据项目实施情况，对预算支出科目和资金进行适当调剂，共调剂资金1461万元，不增加或者减少预算总支出。

（二）政府性基金预算调整情况

1.收入预算调整情况

2022年政府性基金总收入预计785万元，比年初预算减少5.03亿元，下降98.5%。其中：

（1）转移性收入减少4.95亿元。

（2）上年结余收入减少888万元。

2.支出预算调整情况

2022年政府性基金总支出预计785万元，比年初预算减少5.03亿元，下降98.5%。其中：

（1）上级补助收入下降，减少对应安排的支出项目2.48亿元。

（2）上年结转专款支出减少1195万元，根据《柳州市财政局关于2021年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》，经过年终结算各项补助后，新区2021年结转结余资金为307万元，并将其调整至对应专项科目预算。

（3）调出资金减少2.56亿元。

（三）国有资本经营预算调整情况

1.收入预算调整情况

2022年新区国有资本经营预算总收入预计完成8万元，比年初预算增加3万元，增长60%，主要是上级补助收入增加3万元。

2.支出预算调整情况

新区国有资本经营预算总支出预计完成8万元，比年初预算增加3万元，增长60%，主要是上级补助收入增加对应安排的支出项目3万元。

（四）地方政府债券发行和使用情况

2022年新区无一般债券和专项债券。

（五）社会保险基金预算调整情况

1.收入预算调整情况

2022年新区社会保险基金预算收入预计完成4017万元，比年初预算减少192万元，其中城乡居民基本养老保险基金收入342万元，比年初预算增加16万元，机关事业单位基本养老保险基金收入1247万元，比年初预算减少197万元，上年结余收入2428万元，比年初预算增加5万元。

2.支出预算调整情况

社会保险基金预算支出预计完成4017万元，比年初预算减少192万元，主要是受收入变动的影响，预计年终结余3028万元，比年初预算减少192万元。

附件：1.2022年阳和工业新区（北部生态新区）一般公共预算调整方案表

  2.2022年阳和工业新区（北部生态新区）政府性基金预算调整方案表

  3.2022年阳和工业新区（北部生态新区）国有资本经营预算调整方案表

  4.2022年阳和工业新区（北部生态新区）社会保险基金预算调整表