2023年，柳州市阳和工业新区（北部生态新区）（下称“新区”）在市委、市政府的领导下，坚决贯彻落实中央、自治区、柳州市的决策部署，持续深化“学思想强党性重实践建新功，壮大实体经济、推动高质量发展”调研服务，克服经济下行压力，兜牢兜底“三保”经费支出，持续强化财政收入征管，加强财政资金管理，提高财政资金使用效益，为新区经济社会高质量发展提供有力保障，具体2023年预算和各项工作任务汇报如下：

一、2023年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

2023年，新区一般公共预算收入2.41亿元，下降10.9%，完成预算的84.9%。其中：税收收入2.14亿元，下降2.9%；非税收入2716万元，下降45.9%。新区一般公共预算支出3.23亿元，完成预算的65%，比2022年执行数增长13.1%，完成预算较低的主要原因是经济形势下行压力存在，汽车行业和房地产行业尚未恢复，新区重点行业和重点税源企业减收，同时大规模减税退税政策等超预期因素存在，使得新区可用财力下降。在此情况下，新区继续压减一般性支出，“三公”经费、培训费和会议费，取消非必要项目，兜牢“三保”底线。

新区一般公共预算收入2.41亿元加上上级补助收入2.17亿元、上年结转收入5417万元、一般债务转贷收入236万元，动用预算稳定调节基金17万元，收入总计5.14亿元。一般公共预算支出3.23亿元加上上解上级支出5969万元，安排预算稳定调节基金4052万元，年终结转9087万元，支出总计5.14亿元，收支平衡。

其他需要报告的事项：

1.预备费执行情况。新区年初预算安排预备费600万元，全年动用预备费600万元，主要用于疫情物资采购、隔离点费用等疫情防控工作。

2.预算稳定调节基金执行情况。新区动用预算稳定调节基金17万元，主要用于弥补当年财政收支缺口。

（二）政府性基金预算执行情况

2023年，新区本级无政府性基金预算收入，上级补助收入6520万元、上年结转收入408万元、地方政府专项债务转贷收入2368万元，收入总计9296万元。

新区政府性基金预算本级支出4895万元，完成预算的9.2%，比2022年执行数增长1164.9%，完成预算低的主要原因是房地产产业不景气，新区招拍挂情况不理想，远低于预期；加上年终结转4401万元，支出总计9296万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

2023年，新区本级无国有资本经营预算收入，上级补助收入3万元，收入总计3万元。

新区国有资本经营预算支出1万元，比2022年执行数减少7万元，下降87.5%，下降较大的主要原因是2021年对国有企业退休人员慰问在2022年结算，上年基数高，因此下降幅度大；加上年终结转2万元，支出总计3万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2023年，新区社会保险基金预算收入1654万元，完成预算的100.7%，比2022年执行数增长8.2%。

新区社会保险基金预算支出1106万元，完成预算的103.4%，比2022年执行数增长13%。收支相抵，新区社会保险基金预算当年收支结余548万元，上年结余3009万元，年末滚存结余3557万元。

（五）政府债务举借、安排使用和偿还情况

2023年新区收到上级补助新增一般债券收入236万元，主要安排用于支持义务教育薄弱环节改善与能力提升项目100万元，阳和新区背街小巷整治改造提升项目136万元。

2023年新区收到上级补助新增专项债券收入2368万元，主要用于新区建设项目支出。

（六）新区重点财政工作开展情况

1.落实“三保”工作情况，坚持过“紧日子”的思想，不断优化财政支出结构，兜住兜牢“保工资、保运转、保民生”底线，通过盘活存量资金，调入资金，取消低效无效支出，足额保障“三保”支出需求。

2.扎实推进惠民惠农“一卡通”工作。根据《广西壮族自治区财政厅关于报送惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理工作有关情况的通知》，新区高度重视该项工作，并指定专人负责，组织业务部门全面梳理各项惠民惠农财政补贴资金政策，明确补贴项目、补贴标准及补贴对象。为方便群众，办理和使用“一卡通”，新区积极协调金融机构上门服务，手把手、面对面指导群众使用操作；此外，通过与金融部门沟通对接，简化操作流程，方便群众在使用“一卡通”时，得到更大便利。

3.贯彻落实减税降费政策，统筹考虑当下与发展，提振市场主体信心、激发市场主体活力。

4.以支持有关“加大各级财政工业投入”有关政策为契机，积极开展企业服务活动，投入资金，支持工业发展高质量发展。

5.开展多场“防范和打击非法集资”宣传活动，使辖区群众对非法集资的危害性有深入的了解，提高群众识别、防范和抵御非法集资的能力，营造全社会共同防范和打击非法集资违法犯罪活动的良好氛围。

6.政府采购及优化营商环境情况

一是政府采购工作方面通过使用电子化履约验收监管方式，规范采购验收行为，加强落实采购人主体责任，提高政府采购效率和质量，同时提升政府采购电子化水平，使整个采购流程形成闭环管理。

二是优化营商环境工作方面进一步扩大对“政采云”平台系统功能使用，实现网上签订合同和电子化异地评标等功能；要求新区各部门将限额标准（50万元）以上200万元以下货物和服务类项目、限额标准（60万元）以上400万元以下的工程类项目，按照相关要求面向中小企业进行采购工作。

7.预算绩效管理情况

2023年，新区积极开展预算绩效管理工作，一是加强预算绩效申报管理，积极做好部门整体和项目绩效目标申报的审核工作，对单位申报的部门整体绩效和项目绩效的绩效目标进行全面审核，对绩效目标设置不科学、不合理的项目予以退回，在年初把好绩效目标设置关。二是做好绩效自评和重点项目跟踪工作，组织各部门开展2022年部门预算整体绩效和重点项目绩效自评，动态了解和掌握项目绩效目标实现程度、资金支出进度和项目实施进程，督促各部门加快执行进度,提高资金使用效率。三是开展绩效再评价工作，新区成立绩效再评价小组，对新区6个重点项目进行再评价工作，以提升绩效评价质量和推进评价结果应用为抓手，加强评价质量管控，扎实推进实施全面预算绩效管理，强化支出责任，优化资源配置，进一步提高预算管理水平和财政资金使用效益。

二、2024年预算草案

（一）2024年财政收支形势

面对严峻复杂的外部环境及多种因素持续影响，新区整体收支压力仍不乐观。财政支出方面，新区将继续全面贯彻落实“六保”“六稳”和“三保”资金保障工作，加快北部和阳和片区重大基础设施建设、乡村振兴建设、中小学及幼儿园建设，全力落实困难群众补助保障、基本公共卫生等刚性支出需求增加。

（二）预算编制的指导思想和基本原则

2024年新区财政工作的总体思路是牢固树立过紧日子的思想，不断优化财政支出结构，兜住兜牢“保工资、保运转、保民生”底线，认真贯彻落实新区管委重点工作部署、结合新区经济发展形势，以稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定为目标，主动适应经济发展新常态。

不折不扣落实上级各项税费惠企政策，大力调整和优化支出结构，优先安排新区“三保”预算，保障新区重点项目资金，积极扶持企业发展，加快实现基本公共服务均等化，推动新区社会和经济平稳发展。推进部门中期财政规划，进一步加强财政资金管理，优化资金审批拨付，提升财政资金的社会效益和经济效益。

按照上述总体思路，2024年预算编制坚持以下原则：一是继续推进财政体制改革，依法理财。牢固树立依法理财理念，以《预算法》等法律法规要求为依据，改进预算管理，细化项目编制，硬化预算约束，推进预算透明、公开。二是以实事求是为依据，综合考虑财税政策调整因素，全面、合理测算各项收支计划，力求预算编制与经济社会发展客观情况相适应，与部门职能和事业发展相适应，与新区财政承受能力相适应。三是整合财力，盘活资金，加大财政资金统筹力度，结合本级支出情况，全面清理结转结余资金，激活部门存量资金，提升财政资金运作。四是重点抓好抓实新区重点建设项目资金的落实，坚持厉行节约，严控一般性支出，确保各项法定支出的实现。强化绩效评价与结果引用。

（三）一般公共预算草案

1.新区一般公共预算

2024年，新区一般公共预算收入2.54亿元，增长5.3%。其中：税收收入2.24亿元，增长4.7%；非税收入2986万元，增长9.9%。一般公共预算支出5.34亿元，增长7.4%。新区的收支安排是结合2023年减税降费、缓缴税费政策等情况提出，牢固树立“过紧日子”精神，充分考虑“三保”、民生政策、新区重点项目等刚性需求，尽可能压减一般性支出，有保有压，保障新区2024年财政收支稳定。

新区一般公共预算收入2.54亿元加上上级补助收入9948万元、上年结余收入9087万元，调入资金1.43亿元，收入总计5.87亿元。一般公共预算支出5.34亿元加上上解上级支出5221万元，支出总计5.87亿元，收支平衡。

2.其他需要报告的事项

（1）年初预留。新区年初预留2000万元，主要用于新区增人增资、惠企政策兑现等。

（2）预备费。新区安排预备费600万元，主要用于预算执行中自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

（3）“三公”经费。一般公共预算计划安排“三公”经费45.2万元，下降10.7%。其中：公务接待费45.2万元，增长38.6%；因公出国（境）费0万元，与上年一致；公务用车购置及运行维护费0万元，比上年减少18万元，下降100%，其中：购置费0万元，比上年减少18万元，下降100%，运行维护费0万元，与上年一致。新区严控“三公”经费总量，结合目前经济环境和新区招商工作的安排，合理统筹调剂各项“三公”经费预算，保障“三公”经费总量只减不增。

3.重点支出预算安排情况

深刻领会和落实党的二十大精神实质，坚持用新思想新理论武装头脑、指导实践、推动工作，切实把增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”落实到财政预算工作上，树立“过紧日子”思想，严控一般性支出增加，优先保障“三保”资金和新区重点工作开展：

（1）加强新区“三保”资金保障，安排“三保”资金6622万元，其中：“保工资”5847万元，“保运转”255万元，“保基本民生”（本级承担部分）520万元。

（2）教育投入1.27亿元，主要是根据目前新区适龄儿童数量，2024年计划新增中、小学和幼儿园班级数，使得新区教育投入加大，主要用于教师工资、社保公积金等人员经费、教学设备采购、校园维修维护等学校运营及中小学建设投入。

（3）园区招商引资和企业扶持投入7486万元，主要用于园区上规企业、转型升级企业奖励、“桂惠贷”财政贴息、租赁厂房补贴等各项惠企政策兑现以及对外招商活动开展。

（4）园区规划建设投入3152万元，主要用于古亭片区雨污管网改造工程、新区管网排查、新区路灯及路灯箱变小修维护费、老旧小区及背街小巷整治改造、中职园片区控制性详细规划等项目，以及地质灾害防治等。

（5）新区环境保洁、市容整治等投入3807万元，主要用于园区城市道路、乡村的环卫保洁、园林养护、市容整理、环境综合治理和垃圾分类工作开展。

（四）政府性基金预算草案

2024年，新区本级无政府性基金收入，上级补助收入8.33亿元，上年结余收入4401万元，收入总计8.77亿元。政府性基金预算支出7.35亿元，增长38.3%，主要原因一是增加PPP项目政府付费，二是增加北部片区征地拆迁项目前期工作经费；加上调出资金1.43亿元，支出总计8.77亿元，收支平衡。

新区政府性基金支出7.35亿元，其中4.13亿元用于新区征拆补偿安置等，2.63亿元用于新区PPP项目政府付费，1400万元用于被征地农民保险补助，4401万元为上年结转专款支出，包括被征地农民养老保险补助和彩票公益金支出等。

（五）国有资本经营预算草案

2024年，新区本级无国有资本经营预算收入，上级补助收入3万元，上年结转收入2万元，收入总计5万元。国有资本经营预算支出5万元，用于国有企业退休人员社会化管理补助支出，支出总计5万元，收支平衡。

（六）社会保险基金预算草案

2024年，新区社会保险基金预算收入1803万元，增长9%，社会保险基金预算支出1216万元，增长9.9%。收支相抵，新区社会保险基金预算当年结余587万元，年末滚存结余4144万元。

（七）政府债务偿还情况

新区无新增一般债和专项债。

三、完成2024年预算目标的主要措施

2024年，新区将充分分析各种困难和挑战，增强忧患意识，做好预案预控，有效应对风险。深入推进财政管理体制改革，力争预算管理制度改革取得决定性进展。重点做好以下几个方面工作：

（一）抓好收入与支出管理不动摇

加大工作力度，全力抓好收入与支出管理工作。注重分析宏观经济形势，加强财税沟通配合，做好对财税收入形势的分析预测，及时做好应急预案；进一步与税务部门加强对接沟通，形成工作合力，使税收工作做到应缴尽缴。继续保持与上级财政部门的对接沟通，争取进一步获得上级资金的支持。继续牢固树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，严控三公经费预算，取消低效无效支出，将中央和自治区关于压减一般性支出的要求不折不扣地落实到位；进一步落实风险评估管理制度，有效降低面临的财务风险，提升财务管理水平。认真落实《政府信息公开条例》，提高公开信息的质量和数量。

（二）紧盯财政资金的最大效益不放松

一是着力优化财政支出结构，精心组织，统筹安排，强化财政预算管理，规范人员和部门经费供给政策，切实保障新区“三保”资金和经济稳增长等重点项目资金，全面落实“六保”任务。努力压减一般性支出，严控行政性开支，重点抓好抓实新区重点建设项目资金的落实。

二是切实抓好重大项目建设，集中精力突破规划、征地拆迁、建设资金等重点项目前期工作，保障新区重大项目建设按进度开展。

三是加大项目争取力度。各单位加强与上级主管部门联系，提前做好项目前期工作，加强项目申报和跟踪落实，争取获得投资实效。同时，确保各项法定支出资金，努力发挥财政资金的引导作用，发挥财政资金的最大效益。

（三）加大财源建设不止步

一是全面加强重点税源、重点行业、重点企业税收分析监控，充分发挥部门联动和协税护税工作机制，把握工作的前瞻性和主动权，提前谋划、积极应对，确保税收收入依法征收、应收尽收。

二是扎实落实财源意识，高度重视财源建设。积极配合相关部门抓好主导产业扶持和重点项目引进，培植新增财源，提高新区可用财力。

三是全面掌握新区经济税源底数，掌握税源结构和分布情况，推动建立税源管理，形成常态化税源调查工作机制，强化税源监控，及时掌握新增税源企业注册登记情况，加强与新区各相关部门信息沟通、信息对接，从源头防止税源流失，从而加强税源培植与巩固，使财源建设得到进一步夯实。