第三部分：柳州市阳和幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入923.51万元，其中本年收入923.51万元, 较2023年度决算数减少96.15万元，下降9.43%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入925.51万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少96.15万元，下降9.43%，主要原因是：由于预算调整，压减一般性支出，优先保障“三保”资金支出，2024年暂缓执行。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0万元，增长0%，主要原因：柳州市阳和幼儿园2024年度没有政府性基金收入，因此相较于2023年度决算数相比无增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：柳州市阳和幼儿园2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，因此相较于2023年度决算数相比无增减变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：柳州市阳和幼儿园2024年度没有事业收入，因此相较于2023年度决算数相比无增减变化。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：柳州市阳和幼儿园2024年度没有经营收入，因此相较于2023年度决算数相比无增减变化。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：柳州市阳和幼儿园2024年度没有其他收入，因此相较于2023年度决算数相比无增减变化。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：柳州市阳和幼儿园2024年度没有使用非财政拨款结余，因此相较于2023年度决算数相比无增减变化。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：柳州市阳和幼儿园2024年度没有上年结转和结余，因此相较于2023年度决算数相比无增减变化。

（二）本部门2024年度总支出923.51万元，其中本年支出923.51万元, 较2023年度决算数减少96.15万元，下降9.43%。支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）923.51万元：主要用于：主要用于在职人员工资福利、社保缴费、公积金、教职工体检费、保安劳务费、教师培训费、校园文化建设、学生文体活动、教学设施设备购置、教学设施设备维修维护、校园美化等。较2023年度决算数1019.66万元，减少96.15万元，下降9.43%，主要原因是：由于预算调整，压减一般性支出，优先保障“三保”资金支出，2024年暂缓执行。

2.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：柳州市阳和幼儿园2024年度没有结余分配，因此相较于2023年度决算数相比无增减变化。

3.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是柳州市阳和幼儿园2024年度没有本年结转和结余,因此相较于2023年度决算数相比无增减变化。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024 年度一般公共预算财政拨款支出923.51万元，较2023年度决算数减少96.15万元，下降9.43%。其中：基本支出84.86万元，项目支出838.65万元。

本部门2024 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为906.17万元，支出决算为923.51万元，完成年初预算的101.91%。其中：

教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项)年初预算为906.17万元，支出决算为923.51万元，完成年初预算的101.91%。预决算存有差异原因是：补发历年绩效工资总量。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出84.86万元，其中：人员经费62.01万元，主要包括：基本工资18.62万元，津贴补贴0.98万元，绩效工资26.67万元，机关事业单位基本养老保险缴费5.51万元，职业年金缴费2.76万元，职工基本医疗保险缴费2.66万元，其他社会保障缴费0.28万元，住房公积金4.53万元；公用经费支出22.85万元，主要包括：办公费12.78万元，水费1.7万元，电费7.47万元，工会经费0.91万元。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出62.01万元，完成年初预算的95.27%。预决算存有差异原因是：2024年调整社保、住房公积金基数，相应缴纳比例减少。

（二）商品和服务支出22.85万元，完成年初预算的59.96%。预决算存有差异原因是：2024年中调整预算，压减一般性支出，优先保障“三保”资金支出

(3)对个人和家庭的补助0万元，完成年初预算的0%。预决算存有差异原因是：本年无此项目支出

(4)资本性支出0.0万元，完成年初预算的0%。预决算存有差异原因是：年初一般公共预算财政拨款基本支出无资本性支出预算

四、2024年度政府性基金支出决算情况

柳州市阳和幼儿园2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市阳和幼儿园2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年决算数0万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：柳州市阳和幼儿园无“三公”经费支出预算。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年决算数0万元，增加0.00万元，增长0%，原因是柳州市阳和幼儿园2024年无因公出国（境）费支出预算。全年使用财政拨款安排0个，所属单位出国团组个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：安排所属单位出国团，参加其他单位组织的出国团，全年因公出国（境）团

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元，原因是柳州市阳和幼儿园2024年无公务用车购置费支出预算。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元，原因是柳州市阳和幼儿园2024年无公务用车运行费支出预算。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，柳州市阳和幼儿园所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。2023年，本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆，全年运行费支出0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%， 比上年增加0万元，原因是主要原因是：柳州市阳和幼儿园2024年无公务接待经费支出预算。国内公务接待批次0.00次，人次0.00次，国（境）外公务接待批次0.00次，人次0.00次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。主要原因是：柳州市阳和幼儿园为事业单位，因此无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额3.1万元，其中：政府采购货物支出3.1万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金923.51万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，整体预算完成率为82.15%，整体绩效目标总体完成情况良好，基本达到预期设定的绩效目标。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，基本完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，结合各项绩效指标完成情况等方面进行认真分析，充分结合各项目绩效自评材料，综合自评得分为89.44分，综合评定为“良”。

共组织对“校园文化建设经费”等8个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出923.51万元，政府性基金预算支出0万元。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对8个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

“培训学习经费”项目自评综述：全年预算数5万元，执行数1.99万元，执行率为39.8%，自评得分为95分。项目绩效目标总体完成情况良好，基本完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：由于财政资金紧张，压缩年度培训目标，保证基本项目的培训需要；下一步改进措施：下一年的培训计划应相应根据财政指导合理调整，在保障上级主管要求的基本的项目情况下，如有剩余可以支配的资金，再做进一步规划。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。