2022年，柳州市阳和工业新区在市委、市政府的领导下，积极落实市领导多次莅临新区指导工作的讲话精神，积极应对新冠疫情的挑战，努力克服经济下行压力，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，兜牢兜底“三保”经费支出，持续强化财政收入征管，加强财政资金管理，提高财政资金使用效益，为新区经济社会高质量发展提供有力保障，具体2022年预算和各项工作任务汇报如下：

一、2022年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

2022年，新区一般公共预算收入2.7亿元，下降5.9%，完成预算的99.3%。其中：税收收入2.2亿元，下降16.9%；非税收入5009万元，增长124.8%。新区一般公共预算支出3.17亿元，完成预算的51.4%，比2021年执行数下降60.2%，完成预算较低的主要原因一是受增值税留抵退税影响，新区专项上解增加1.11亿元，可用财力下降；二是新区土地招拍挂情况不理想，房地产市场趋于理性，新区可用财力减少；三是盘活存量资金，弥补一般公共预算收支缺口。在新区可用财力有限的情况下，新区压减一般性支出，“三公”经费、培训费和会议费等统一压减20%以上，兜牢“三保”底线，保障疫情防控工作开展。

新区一般公共预算收入2.7亿元加上上级补助收入1.14亿元、上年结余收入860万元、动用预算稳定调节基金4221万元，收入总计4.35亿元。一般公共预算支出3.17亿元加上上解上级支出1.18亿元，支出总计4.35亿元，收支平衡。

其他需要报告的事项：

1.一般债务情况。新区无一般债。

2.预备费执行情况。新区年初预算安排预备费600万元，全年动用预备费600万元，主要用于疫情物资采购、隔离点费用等疫情防控工作。

3.预算稳定调节基金执行情况。新区动用预算稳定调节基金4221万元，主要用于弥补当年财政收支缺口。

（二）政府性基金预算执行情况

2022年，新区本级无政府性基金预算收入，上级补助收入478万元、上年结余收入307万元，收入总计785万元。

新区政府性基金预算支出785万元，完成预算的3.1%，比2021年执行数下降98.2%，完成预算低的主要原因是房地产产业不景气，新区招拍挂情况不理想，远低于预期，当年无土地收益结算，无国有土地补助收入，支出总计785万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

2022年，新区本级无国有资本经营预算收入，上级补助收入3万元、上年结余收入5万元，收入总计8万元。

新区国有资本经营预算支出8万元，完成预算的160%，比2021年执行数增长700%，完成预算较高主要原因是当年收到上级补助资金，主要用于国有企业退休人员慰问，支出总计8万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2022年，新区社会保险基金预算收入1460万元，完成预算的81.7 %，比2021年执行数增长5%。

新区社会保险基金预算支出972万元，完成预算的98.3%，比2021年执行数增长7.5%。收支相抵，新区社会保险基金预算当年收支结余488万元，上年结余2460万元，历年滚存结余2948万元。

（五）政府债务举借、安排使用和偿还情况

新区无政府专项债。

（六）新区重点财政工作开展情况

一是落实“三保”工作情况，坚持过“紧日子”的思想，不断优化财政支出结构，兜住兜牢“保工资、保运转、保民生”底线，通过盘活存量资金，调入资金，取消低效无效支出，足额保障“三保”支出需求。

二是落实好“桂惠贷”财政贴息，新区将继续根据自治区财政厅的要求，按照规定完成贴息资金的拨付工作。

三是贯彻落实减税降费政策，统筹考虑当下与发展，提振市场主体信心、激发市场主体活力，2022年新区已完成增值税留抵退税3.5亿元。

四是支持各级财政工业投入，以支持有关“加大各级财政工业投入”有关政策为契机，积极开展企业服务活动，投入资金，支持工业发展高质量发展。

五是在疫情防控资金保障方面，根据疫情发展态势和防控需求，精准聚焦，精准投放，确保资金用在“刀刃”上。

六是政府采购及优化营商环境情况

1.政府采购工作方面通过使用电子化履约验收监管方式，规范采购验收行为，加强落实采购人主体责任，提高政府采购效率和质量，同时提升政府采购电子化水平，使整个采购流程形成闭环管理。

2.优化营商环境工作方面进一步扩大对“政采云”平台系统功能使用，实现网上签订合同和电子化异地评标等功能；要求新区各部门将限额标准（50万元）以上200万元以下货物和服务类项目、限额标准（60万元）以上400万元以下的工程类项目，按照相关要求面向中小企业进行采购工作。

二、2023年预算草案

（一）2023年财政收支形势

受经济下行和疫情叠加影响，新区经济增速明显下降，企业经济受挫，部分行业、企业盈利水平持续下降，整体经济效益呈现低迷，加上“减税降费”政策影响，新区财政收入增幅较低。财政支出方面，新区全面贯彻落实“六保”“六稳”和“三保”资金保障工作，加快北部和阳和片区重大基础设施建设、乡村振兴建设、中小学及幼儿园建设，全力落实困难群众补助保障、基本公共卫生等刚性支出需求增加，新区财政支出压力大。

（二）预算编制的指导思想和基本原则

2023年新区财政工作的总体思路是：牢固树立过紧日子的思想，不断优化财政支出结构，兜住兜牢“保工资、保运转、保民生”底线，认真贯彻落实新区管委重点工作部署、结合新区经济发展形势，以稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定为目标，主动适应经济发展新常态，深化财税体制改革，重点抓好稳增长、促转型的财源建设，不折不扣落实上级各项税费惠企政策；大力调整和优化支出结构，优先安排新区“三保”预算，保障新区重点项目资金，积极扶持企业发展，加快实现基本公共服务均等化，推动新区社会和经济平稳发展。推进部门中期财政规划，进一步加强财政资金管理，优化资金审批拨付，提升财政资金的社会效益和经济效益。

按照上述总体思路，2023年预算编制坚持以下原则：一是继续推进财政体制改革，依法理财。牢固树立依法理财理念，以《预算法》等法律法规要求为依据，改进预算管理，细化项目编制，硬化预算约束，推进预算透明、公开。二是以实事求是为依据，综合考虑财税政策调整因素，全面、合理测算各项收支计划，力求预算编制与经济社会发展客观情况相适应，与部门职能和事业发展相适应，与新区财政承受能力相适应。三是整合财力，盘活资金，加大财政资金统筹力度，结合本级支出情况，全面清理结转结余资金，激活部门存量资金，提升财政资金运作。四是重点抓好抓实新区重点建设项目资金的落实，坚持厉行节约，严控一般性支出，确保各项法定支出的实现。强化绩效评价与结果引用。

（三）一般公共预算草案

1.新区一般公共预算

2023年，新区一般公共预算收入2.84亿元，增长5%。其中：税收收入2.57亿元，增长16.8%；非税收入2656万元，下降47%。一般公共预算支出4.98亿元，增长57.1%。新区的收支安排是结合2022年减税降费、缓缴税费政策、新冠肺炎疫情等情况提出，牢固树立“过紧日子”精神，充分考虑“三保”、民生政策、新区重点项目等刚性需求，尽可能压减一般性支出，有保有压，保障新区2023年财政收支稳定。

新区一般公共预算收入2.84亿元加上上级补助收入9744万元、调入资金1.69亿元，收入总计5.5亿元。一般公共预算支出4.98亿元加上上解上级支出5220万元，支出总计5.5亿元，收支平衡。

2.其他需要报告的事项

（1）落实“保工资”“保运转”1.9亿元，包括：基本支出中用于保障工资福利、社会保险缴费及住房公积金、离退休经费、公用经费等方面支出6292万元；项目支出中安排各类聘用人员经费支出1.3亿元。

（2）年初预留。新区年初预留2000万元，主要用于新区增人增资、惠企政策兑现等。

（3）预备费。新区安排预备费600元，主要用于预算执行中自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

（4）“三公”经费。一般公共预算计划安排“三公”经费50.61万元，增长26.2%。其中：公务接待费32.61万元，下降18.7%；因公出国（境）费0万元，与上年一致；公务用车购置及运行维护费18万元，比上年增长18万元，其中：公务用车购置费18万元，比上年增长18万元，公务用车运行维护费0万元，与上年一致。“三公”经费增长的主要原因是新区疾控中心因工作需要新增一台一般特种专业技术用车（救护车），用于运送新区新冠检测、饮用水监测、食品安全风险监测等各类检测样本及突发卫生应急事件处置物资。

3.重点支出预算安排情况

深刻领会和落实党的二十大精神实质，坚持用新思想新理论武装头脑、指导实践、推动工作，切实把增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”落实到财政预算工作上，树立“过紧日子”思想，严控一般性支出增加，优先保障“三保”资金和新区重点工作开展：

（1）教育投入1.34亿元，主要用于教师工资、社保公积金等人员经费、教学设备采购、校园维修维护等学校运营及中小学建设投入。

（2）园区招商引资和企业扶持投入8105万元，主要用于园区上规企业、转型升级企业奖励、“桂惠贷”财政贴息、租赁厂房补贴等各项惠企政策兑现、人力资源服务产业园建设以及对外招商活动开展。

（3）园区规划建设投入3120万元，主要用于古亭片区雨污管网改造工程、新区管网排查、新区路灯及路灯箱变小修维护费、老旧小区及背街小巷整治改造、中职园片区控制性详细规划等项目，以及地质灾害防治等。

（4）新区环境保洁、城市维护投入3819万元，主要用于园区城市道路、乡村的环卫保洁、园林养护、市容整理、环境综合治理和垃圾分类工作开展。

（6）新冠肺炎疫情防控投入635万元，主要用于隔离酒店投入、核酸检测、防疫物资采购等投入，保障疫情防控工作正常开展。

（7）创城固卫工作投入220万元，根据市委宣传部、市委文明办、市创城办的工作部署，投入用于开展创城固卫宣传活动、宣传视频拍摄等。

（8）乡村振兴建设投入146万元，用于笔架山地质灾害治理、稳定粮食生产补贴及小额信贷风险补偿。

（四）政府性基金预算草案

2023年，新区本级无政府性基金收入，上级补助收入7亿元，收入总计7亿元。政府性基金预算支出5.31亿元，增长96.5%，主要原因是2022年无土地收益结算，无国有土地出让补助收入，使得2023年增幅较大；加上调出资金1.69亿元，支出总计7亿元，收支平衡。

新区政府性基金支出5.31亿元，主要用于新区阳和工业新区土地开发及基础设施建设，包括新区征拆补偿安置、被征地农民保险补助、阳和片区路网建设等。

（五）国有资本经营预算草案

新区本级无国有资本经营预算收支。

（六）社会保险基金预算草案

2023年，新区社会保险基金预算收入1642万元，增长12.5%，支出1070万元，增长10.1%。收支相抵，新区社会保险基金预算当年结余572万元，年终滚存结余3520万元。

（七）政府债务偿还情况

新区无一般债和专项债。

三、完成2023年预算目标的主要措施

2023年，新区将充分估计经济下行带来的困难和挑战，增强忧患意识，做好预案预控，有效应对风险。深入推进财政管理体制改革，力争预算管理制度改革取得决定性进展。重点做好以下几个方面工作：

（一）抓收入，促增长

注重分析宏观经济形势，加强财税沟通配合，做好对财税收入形势的分析预测，及时做好应急预案；继续落实上级减税降费等惠企政策，抓好主导产业扶持和总部经济引进，培植新增财源，提高新区可用财力。

（二）着力保障改善民生和重点项目建设

着力优化财政支出结构，精心组织，统筹安排，强化财政预算管理，规范人员和部门经费供给政策，切实保障新区“三保”资金和经济稳增长等重点项目资金，全面落实“六保”任务。努力压减一般性支出，严控行政性开支，重点抓好抓实新区重点建设项目资金的落实。一是切实抓好重大项目建设，集中精力突破规划、征地拆迁、建设资金等重点项目前期工作，保障新区重大项目建设按进度开展。二是加大项目争取力度。各单位加强与上级主管部门联系，提前做好项目前期工作，加强项目申报和跟踪落实，争取获得投资实效。同时，确保各项法定支出资金，努力发挥财政资金的引导作用，发挥财政资金的最大效益。

（三）梳理完善内部控制制度，建立健全财务风险评估机制

^{积极落实全面深化改革工作重点，补充完善业务层面和整体管理层面的内部控制制度设置，优化内部控制环境。二是制定风险评估管理制度，加快制度的落实，把内部控制的理念、程序、方法运用到经济活动流程中，全员参与全流程、全面业务管控，有效降低面临的财务风险，提升财务管理水平。三是抓好财政政务公开工作。认真落实《政府信息公开条例》，按照要求扎实开展财政政策、预算、决算及“三公”经费等公开工作，提高公开信息的质量和数量。}

（四）进一步完善预算绩效评价管理机制

通过建立以绩效目标实现为导向，以绩效监督和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以优化政府财政资源配置、提升公共产品质量和公共服务水平为目的的预算绩效管理体系，实行比较规范的预算绩效管理，实现预算绩效管理全过程覆盖。