市人大常委会：

2023年全国经济下行压力和新冠疫情影响依然存在，为落实中央各项减税降费政策、税收缓缴政策，新区1-9月已完成各项退税1.24亿元，使得财政收入下降明显。同时商业用地、工业用地需求下降，新区土地招拍挂形势不理想，国有土地出让收入未达预期，新区可用财力明显下降，为缓解财政收支矛盾，在兜牢“三保”资金前提下需进一步压减其他项目资金。根据《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》相关规定，2023年阳和工业新区（北部生态新区）财政预算收支增减情况达到了法定调整条件。受新区管理委员会的委托，现将2023年阳和工业新区（北部生态新区）财政预算调整方案报告如下，请审议。

一、1-9月新区本级预算执行情况

1-9月，新区本级一般公共预算收入完成1.69亿元，完成年初预算（2.84亿元）59.5%；一般公共预算支出完成2.38亿元，完成年初预算（4.98亿元）47.8%。

1-9月，新区本级政府性基金预算收入0万元（上级补助收入5519万元）；政府性基金预算支出完成484万元，完成年初预算（5.31亿元）0.9%。

二、一般公共预算收支预算调整情况

1.一般公共预算收入调整情况

2023年全年总收入预计5.16亿元，比年初预算数5.5亿元减少3403万元，下降6.2%。其中：

（1）一般公共预算收入减少3350万元，其中：税收收入减少3300万元，主要原因一是国内外经济形势下行，汽车行业销售不景气，园区汽车零配件上游企业订单下降，税收收入减少；二是切实落实上级各项减税降费政策，截至9月新区约退税约1.24亿元，使得新区本级税收收入下降约2500万元。非税收入减少50万元，主要罚没收入小于年初预期。

（2）上级补助收入增加1.11亿元。主要包括2023年支持基层落实减税降费和开展增值税留抵退税专项资金4731万元，城镇保障性安居工程补助资金1600万元，城乡义务教育补助、薄改资金和学前教育补助资金等教育补助资金1391万元，“桂惠贷”财政贴息资金1091万元，基本公共卫生服务、医疗救助补助和计生扶助等卫生健康领域补助资金1029万元，城乡居民基本养老保险、困难群众救助等社会保障民生补助资金731万元等，总体需增加预算收入。

（3）上年结转结余收入调增5417万元。根据《柳州市财政局关于2022年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》，经过年终结算各项补助后，新区2022年结转结余资金为5417万元。

（4）债务转贷收入调增236万元。

（5）调入预算稳定调节基金调增17万元。

（6）政府性基金调入一般公共预算减少1.69亿元。主要是2023年新区土地招拍挂情况不乐观，国有土地出让收入较少，无政府性基金调入。

2.一般公共预算支出调整情况

一般公共预算总支出从年初预算的5.5亿元调整为5.16亿元，减少3403万元，变动的主要原因一是当年收到上级专项补助资金1.11亿元，需调增相应项目预算；二是据《柳州市财政局关于2022年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》，2022年新区结转结余结算期间较年初预算增加5417万元；三是2023年经济形势下行，汽车行业和房地产行业不景气和落实上级减税降费政策因素叠加影响，新区本级可用财力下降，在优先保障“三保”和其他刚性支出的前提下，压减其他项目预算2.08亿元。

三、政府性基金预算调整情况

（一）收入预算调整情况

2023年政府性基金预算总收入预计9362万元，比年初预算7亿元减少6.06亿元，下降86.6%，其中：

1.转移性收入减少6.35亿元。变动主要原因一是2023年新区土地招拍挂情况不理想，比年初预计减少6.6亿元；二是当年收到上级补助补助资金2519万元，包括被征地农民养老保险、大中型水库移民补贴资金等。

2.债务转贷收入调增2435万元。

3.上年结余收入增加408万元。根据《柳州市财政局关于2022年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》，经过年终结算各项补助后，新区2022年结转结余资金为408万元。

（二）支出预算调整情况

2023年政府性基金预算总支出预计9362万元，比年初预算7亿元减少6.06亿元，下降86.6%，其中：

调增大中型水库移民后期扶持基金支出46万元，主要是用于发放大中型水库移民补贴资金；调减城乡社区支出4.38亿元，主要是当年收到国有土地出让补助收入小于预期，减少新区基础设施建设项目年初预算；其他支出增加17万元，主要是用于发放新区困难群众补助；调出资金减少1.69亿元，主要是当年收到国有土地出让补助收入小于预期，减少政府性基金调入一般公共预算。

四、国有资本经营预算调整情况

2023年新区国有资本经营预算总收入预计完成3万元，比年初预算增加3万元，主要原因是当年收到国有企业退休人员社会化管理中央财政补助资金3万元。新区国有资本经营预算总支出预计完成3万元，比年初预算增加3万元，主要是增加国有企业退休人员社会化管理补助资金支出。

五、社会保险基金预算调整情况

2023年新区社保险基金预算无调整。

六、地方政府债券发行和使用情况

2023年上级补助新增一般债券收入236万元，预计全部安排相应支出。支出主要用于支持义务教育薄弱环节改善与能力提升项目100万元，阳和新区背街小巷整治改造提升项目136万元。

2023年上级补助新增专项债券收入2435万元，预计全部安排相应支出，主要用于新区工程建设项目支出。

附件：2023年阳和工业新区（北部生态新区）预算调整表

柳州市阳和工业新区财政局

2023年10月17日