市人大常委会：

2024年全国经济下行压力依然存在，为落实中央各项减税降费政策、税收缓缴政策，阳和工业新区（北部生态新区）（以下简称“新区”）1-9月已完成留抵退税1.05亿元，使得新区可用财力减少。同时商业用地、工业用地需求下降，新区土地招拍挂形势不理想，国有土地出让收入未达预期，新区可用财力明显下降，为缓解财政收支矛盾，在兜牢“三保”资金前提下需进一步压减其他项目资金。根据《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》相关规定，2024年新区财政预算收支增减情况达到了法定调整条件。受新区管理委员会的委托，现将2024年阳和工业新区（北部生态新区）财政预算调整方案报告如下，请审议。

一、1-9月新区本级预算执行情况

（一）新区本级一般公共预算收入完成1.77亿元，完成年初预算（2.54亿元）69.6%；一般公共预算支出完成2.93亿元，完成年初预算（5.34亿元）54.9%。

（二）新区本级无政府性基金预算收入（上级补助收入5180万元）；政府性基金预算本级支出4346万元，完成年初预算（7.35亿元）5.9%。

（三）新区本级无国有资本经营预算收入（上级补助收入3万元）；国有资本经营预算本级支出1万元，完成年初预算（5万元）20%。

（四）新区本级社会保险基金预算收入1068万元，完成年初预算（1803万元）59.2%；新区本级社会保险基金预算支出825万元，完成年初预算（1216万元）67.8%。

二、一般公共预算收支预算调整情况

（一）收入预算调整情况

2024年一般公共预算总收入5.05亿元，比年初预算数5.87亿元减少8185万元，下降14%。其中：

1.上级补助收入增加4595万元。调整原因：根据上级文件精神增加各项转移支付资金，主要包括2024年城乡义务教育补助、薄改资金和学前教育补助资金等教育补助资金1428万元，2024年“桂惠贷”财政贴息资金958万元，2024年基本公共卫生服务、医疗救助补助和计生扶助等卫生健康领域补助资金953万元，2024年度城乡居民基本养老保险、困难群众救助等社会保障民生补助资金731万元、城镇保障性安居工程补助资金260万元等，总体需增加预算收入。

2.上年结转结余收入调增1311万元。根据《柳州市财政局关于2023年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》，经过年终结算各项补助后，新区2023年一般公共预算结转资金增加1311万元。

3.债务转贷收入调增163万元。

4.调入其他资金减少1.43亿元，调整原因：主要是2024年新区土地招拍挂情况不乐观，国有土地出让收入低于预期，政府性基金调入一般公共预算减少1.43亿元。

（二）支出调整情况

2024年一般公共预算总支出5.05亿元，比年初预算5.87亿元减少8185万元，下降14%。调整安排支出的项目主要有：

1.预算支出增加6069万元，调整原因：一是根据《柳州市财政局关于2023年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》，2023年新区结转结余结算期间较年初预算增加1311万元；二是上级补助收入增加对应安排的支出项目增加4595万元三是一般债券增加对应安排的支出项目增加163万元。

2.预算支出减少1.52亿元，调整原因：一是政府性基金调入减少，对应压减部门预算1.43亿元；二是受财力减少影响，压减各非紧急项目预算962万元，主要包括招商项目宣传、自然资源开发利用与保护及其他单位项目工作经费等。

3.科目调整1.35亿元，调整原因：一是动用财政预留和预备费2600万元，弥补因财力收入减少造成的支出缺口；二是将上年结转资金9087万元调至对应科目；三是通过调整部门内部预算1771万元优先保障单位重要项目和刚性支出。

4.上解支出增加962万元，调整原因：根据新区目前增量留底退税情况测算需新增上解支出962万元。

三、政府性基金预算调整情况

（一）收入预算调整情况

2024年政府性基金预算总收入预计1.03亿元元，比年初预算8.77亿元减少7.74亿元，下降88.3%，其中：

1.转移性收入减少7.82亿元。变动主要原因是2024年新区土地招拍挂情况不理想，土地出让补助收入比年初预计减少7.82亿元。

2.债务转贷收入调增228万元。

3.上年结余收入增加498万元。根据《柳州市财政局关于2023年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》，经过年终结算各项补助后，新区2023年结转结余资金增加498万元。

（二）支出预算调整情况

2023年政府性基金预算总支出预计1.03亿元，比年初预算8.77亿元减少7.74亿元，下降88.3%，其中：

1.政府性基金调增4899万元，调整原因：一是将上年结转资金4401万元调整至相应科目支出；二是根据《柳州市财政局关于2023年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》，2023年新区结转结余结算期间较年初预算增加498万元，调增相应科目支出。

2.调减城乡社区支出6.37亿元，调整原因：一是当年收到国有土地出让补助收入小于预期，减少新区基础设施建设项目年初预算6.39亿元；二是收到上级专项债补助收入228万元，工程建设项目支出增加。

3.调减调出资金1.43亿元，调整原因：当年收到国有土地出让补助收入小于预期，基金收入减少，调减调入一般公共预算资金。

四、国有资本经营预算调整情况

2024年新区国有资本经营预算无调整。

五、地方政府债券发行和使用情况

2024年上级补助新增一般债券收入163万元，预计全部安排相应支出。支出主要用于支持义务教育薄弱环节改善与能力提升项目100万元，阳和新区保障性租赁住房项目63万元。

2024年上级补助新增专项债券收入228万元，全部安排用于新区工程建设项目支出。

附件：1.2024年阳和新区（北部生态新区）一般公共预算调整方案表

2.2024年阳和新区（北部生态新区）政府性基金预算调整方案表 

3.2024年阳和新区（北部生态新区）国有资本经营预算调整方案表 

柳州市阳和工业新区财政局

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