2018年财政预算执行情况

2018年阳和工业新区在市委、市政府的领导下，认真贯彻落实市委、市政府的重点工作部署，主动适应经济发展新常态，积极组织财政收入，大力调整和优化支出结构，严格控制一般性支出，重点抓好稳增长、促转型的财源建设。着力保障和改善民生，提高社会保障水平，加快实现基本公共服务均等化。进一步加强财政资金管理，优化资金审批拨付，确保财政资金安全，提高财政资金使用效益，为新区各项事业的健康发展提供了可靠的财力保障。较好完成了2018年预算和各项工作任务。

一、2018年一般公共预算执行情况

（一）组织财政收入情况

新区组织财政收入94,355万元，同比增加2,520万元，增长2.8%，完成年初预算95.4%。

新区一般公共预算收入24,767万元，同比减少1,291万元，下降5.0%，其中：税收收入完成23,267万元，同比减少1,449万元，下降5.9%；非税收入完成1,500万元，同比增加157万元,增长11.7%；非税收入占一般公共预算收入比重6.1%。

新区上划税收收入69,589万元，增长5.8%，其中：上划中央48,952万元，增长12.4%；上划自治区11,734万元，减少7.0%；市级分享8,903万元，减少5.8%。

2018年税收同比增长缓慢，各税种增减波动较大，影响因素主要包括：（1）根据《财政部、税务总局关于2018年退还部分行业增值税留抵税额有关税收政策的通知》（财税〔2018〕70号）文件精神，2018年9月份新区退还银海铝公司增值税留抵税1.71亿元；影响增值税同比下降42%；（2）完成2017年度其他退税800万元；（3）2018年加强所得税汇算清缴，恒大、方盛车轿、裕信方盛及福臻车体公司汇算清缴2017年税款8000余万元；（4）部分企业2018年度产品销售较好，利和排气公司、富达公司、西菱涂装公司、嘉诚汽车饰件系统公司、双英公司等税收较上年有所提高。由于新区目前产业主要以汽车零部件加工、机械产品等为主，组成新区财政收入主要以增值税和企业所得税为支柱，受国内大环境影响，经济下行，存在很多不利因素。

在政策退税造成可用财力减少的情况下，新区通过划转基金到一般预算收入共31,578万元，弥补收入缺口，加大北部生态新区前期投入，以及阳和工业新区土地开发整理、基础设施建设投入，确保财政支出和八项支出任务完成。

(二)一般公共预算执行情况

1．新区一般公共预算总收入68,528万元，其中：当年一般公共预算收入24,767万元，减少5.0%；完成预算87.8%；转移性收入43,761万元，其中，上级补助10,243万元，上年结转结余收入158万元，调入资金31,578万元，动用预算稳定调节基金1,782万元。

2．新区一般公共预算总支出68,528万元，其中：当年一般公共预算支出67,447万元，增长76.9%；上解支出804万元；年终结余277万元。

3.一般公共预算支出执行情况

新区一般公共预算支出2018年初预算数为42,096万元，调整预算数为44,744万元，2018年新区一般公共预算支出67,447万元，完成年初预算的160.2%，完成年度调整预算的150.7%，同比增长76.9%。主要支出情况如下：

一般公共服务支出9,918万元，增长38.8%;国防支出23万元，下降45.2%；公共安全支出2,374万元，增长26.1%；教育支出6,838万元，增长0.3%；科学技术支出916万元，增长2.1%;文化体育与传媒支出30万元，减少36.2%;社会保障和就业支出1,736万元，增长5.7%；医疗卫生与计划生育支出1,045万元，减少26.9%；节能环保支出364万元，增长68.5%；城乡社区支出41,138万元，增长230.8%；农林水支出1,753万元，减少28.0%；资源勘探信息等支出1,121万元，减少61.1%；住房保障支出161万元，减少26.5%；其他支出30万元，与去年一致。

2018年预算支出增长较大，主要原因是2018年上级补助收入增长较大，相应增加了当年预算支出，以及为落实市委、市政府重大决策部署，保障柳州市及新区重点项目建设，加大重点项目资金投入。其中，上级补助资金用于增加北部生态新区基础设施建设项目、城乡社区事务规划编制和项目前期费等资金支出38,170万元；增加创卫及“飓风”行动等专项经费1,100万元；为推进北部生态新区建设，新区职能不断完善，增加北部交警大队、柳北执法局、柳北公安局、北部国土局、沙塘镇聘用人员及工作经费等补助约540万元；增加“花园城市”2.0版绿化建设项目200万元。

二、2018年新区政府性基金预算执行情况

（一）政府性基金预算执行总体情况

1.新区政府性基金预算总收入48,235万元，其中：上级补助收入42,565万元；上年结余收入5,670万元。

2.新区政府性基金预算总支出48,235万元，其中：政府性基金预算支出5,480万元，调出资金31,578万元，年终结余11,177万元。

（二）当年政府性基金收入主要项目完成情况

上级补助收入42,565万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的专项资金38,812万元；2018年工业园区基础设施建设资金2,500万元；2018年社区服务场所项目专项资金975万元；城乡社区事务（城市建设）专项资金240万元；中央及自治区下达福利彩票公益金36万元；2017年下半年被征地农民社会保障补助2万元。

上年结余收入5,670万元。

（三）当年政府性基金支出主要项目支出情况

城乡社区项目支出5,444万元，其中：城市建设项目支出3,575万元；补助被征地农民2万元；其他国有土地使用权出让收入安排项目1,867万元。

其他支出36万元，其中：用于社会福利的彩票公益金1万元；用于残疾人事业的彩票公益金35万元。

三、国有资本经营收支执行情况

  2018年我区无国有资本经营企业上缴收益，国有资本经营收支执行数为0。

  四、债务情况说明

  2018年新区无政府一般举债和政府专项举债，举债限额为0。

  五、社保基金收支执行情况

社保基金为市级统筹，新区2018年无社保基金收支。

六、2018年落实预算有关情况

新区财政继续推进财税体制改革，深化预算管理体制改革，着力提升预算编制的完整性和透明度。推进规范预算管理，持续优化财政支出结构，并取得明显成效。

（一）培植新区财源，推进财税体制改革

一是认真贯彻落实管委决策部署，密切联系阳和税务部门深入企业调研，及时统计新区纳税重点户生产、销售、税收情况并进行分析，掌握新区税源的动态情况，排查税收征管问题，找出税收增长点以及减收因素。

二是积极筹集资金切实落实新区优惠政策，提高了园区企业纳税积极性。

三是结合新区实际，把各项改革目标和任务分解到具体工作环节，全面深化新区财税体制改革。

（二）加强预算督察，完成财政预、决算公开，切实规范预算管理

一是建立经常性预算监督制度，严格执行阳和新区财政预算执行动态监控预警规则。加强对法定支出增长、有关上级财政补助资金的安排使用和支出进度等情况的重点监督。

二是推进存量资金清理工作，提高资金使用效率。按照审计整改要求对历年部门预算结余资金进行了认真梳理，2018年盘活财政存量资金1,894.52万元，用于新区扶贫项目及“飓风”行动等项目。

三是严控“三公”经费支出，确保各项法定支出的实现。努力发挥财政资金的引导作用，科学谋划好财政支出，把有限的财力用到刀刃上，发挥财政资金的最大效益。

四是认真落实《政府信息公开条例》。按照要求扎实开展财政政策、预算、决算及“三公”经费等公开工作，提高公开信息的质量和数量。

五是进一步完善预算绩效评价管理机制。通过建立以绩效目标实现为导向，以绩效监督和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以优化政府财政资源配置、提升公共产品质量和公共服务水平为目的的预算绩效管理体系，实行比较规范的预算绩效管理，努力实现预算绩效管理全过程覆盖。

六是稳步推进中期规划编制。立足新区发展实际情况，围绕管委重大战略部署，编制2019-2021年部门中期财政规划。

（三）抓支出优化，促发展

2018年新区在确保各机关事业单位正常运行的基础上，确保重点项目资金需求。加快对科学技术、社会保障与城乡社区事务的投入，持续保障改善民生。

一是加大对教科文卫事业的投入。教育投入6,838万元，确保校园安全建设投入，提高中小学校设备配置，六座小学改扩建项目建设，新增教师人员工资津贴等；科学技术投入916万元，有力支持企业科技创新项目开发及专利资助与奖励;文化体育支出30万元，用于加强文化惠民工程、文化建设等；医疗卫生与计划生育支出1,045万元，重点用于城乡医疗救助优抚对象医疗救助、改善卫生服务中心医疗基础设施设备及药物补助。

二是大力促进和改善民生。今年共投入社会保障和就业资金1,736万元，支持实施更加积极的就业政策，大力推进以促进创业带动就业，努力扩大就业；支持养老服务体系建设，提高社会保障服务供给能力，确保最低生活保障、各种社会救济、救助、残疾人扶助等；城乡社区事务投入41,138万元，支持实施新区重大建设项目，推动北部生态新区总规、详规、土地利用、特色小镇等项目规划及阳和新区基础设施等项目建设；深入推进棚户区改造等整治改造、“花园城市”2.0版绿化建设，加强园林环卫保洁项目投入，进一步提升新区形象；节能环保投入364万元，加大新区环境影响评价及新区重点企业污染源监测，促进新区环境优化发展。

四是加大农林水事务支出，扎实推进脱贫攻坚。农林水事务支出1,753万元，支持农村水利工程、清洁家园、清洁水源、水源保护设施建设；推进精准扶贫、综合示范村建设等重点项目；安排扶贫资金支出213万元。确保危房改造、林业扶贫、社会保障扶贫、小额信贷贴息、教育扶贫、对口帮扶等各专项扶贫支出。

（四）加快财政收支执行保障措施。

一是将部门预算与绩效考评挂钩，加强与预算执行单位沟通交流，及时反馈各单位支出进度情况，分析项目进度偏缓的主要原因，并提出改进措施；二是对各单位已明确到项目的专项资金，按项目实施进度及时拨付；对未明确到项目的专项资金，积极与相关部门协调，加快项目立项、招投标等前期工作，落实资金使用方案；

（五）进一步完善预算绩效评价管理机制。

通过建立以绩效目标实现为导向，以绩效监督和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以优化政府财政资源配置、提升公共产品质量和公共服务水平为目的的预算绩效管理体系，实行比较规范的预算绩效管理，努力实现预算绩效管理全过程覆盖。

2018年新区财政运行各项经济指标基本完成，但也面临一些困难和问题，主要体现在：绩效评价工作需要进一步推进，部分项目绩效目标不够明确，绩效评价结果应用有待加强；对财税改革各项工作还需要进一步深入研究和加快推进。对此，我们将高度重视，在新的一年里努力落实解决措施。

2019年财政预算草案

一、当前财政经济形势

2019年财政收入增长仍存在较多不确定因素。从经济层面看，阳和新区经济长期向好的趋势没有改变，但是受制于产业结构中的一些长期性、结构性矛盾，大调整、大转型的新常态依然持续。财政收入方面，由于经济面临下行压力等减收因素，财政收入增长的压力加大。财政支出方面，全面贯彻落实“稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险”的各项决策部署，加快重大项目建设，精准扶贫，机关事业单位工资和养老保险制度改革，农村低保，医疗救助等刚性支出需求增加，阳和新区财政支出压力大。

二、财政预算编制和财政工作的总体思路

2019年新区财政工作的总体思路是：认真贯彻落实新区管委重点工作部署、结合新区经济发展形势，以促发展、惠民生、保运转为目标，主动适应经济发展新常态，深化财税体制改革，加快构建全面规范、公开透明的预算管理制度；大力调整和优化支出结构，重点抓好稳增长、促转型的财源建设。着力保障和改善民生，提高社会保障水平，加快实现基本公共服务均等化。推进部门中期财政规划，进一步加强财政资金管理，优化资金审批拨付，提升财政资金的社会效益和经济效益。按照上述总体思路，2019年预算编制坚持以下原则：一是推进体制改革，依法理财。牢固树立依法理财理念，以新《预算法》等法律法规要求为依据，改进预算管理，细化项目编制，硬化预算约束，推进预算透明、公开。二是以实事求是为依据，综合考虑财税政策调整因素，全面、合理测算各项收支计划，力求预算编制与经济社会发展客观情况相适应，与部门职能和事业发展相适应，与新区财政承受能力相适应。三是整合财力，盘活资金。加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，结合本级支出情况，全面清理结余结转资金，激活部门存量资金，提升财政资金运作。四是重点抓好抓实新区重点建设项目资金的落实，坚持厉行节约，严控一般性支出，确保各项法定支出的实现。强化绩效评价与结果引用。

三、2019年一般公共预算安排情况

（一）一般公共预算安排情况

根据新区财政形势，综合考虑经济社会发展目标、重点税源企业税收预期、国家税收政策调整以及跨年度预算平衡的需要等，2019年新区组织财政收入预期目标105,000万元，增长11.28%。其中：一般公共预算收入30,221万元，增长22%；上划中央收入50,262万元，增长2.67%；上划自治区收入13,862万元，增长18.14%；市级分享10,655万元，增长19.68%。

1. 一般公共预算安排总体情况

（1）新区一般公共预算总收入安排51,488万元，其中：一般公共预算收入安排30,221万元（含：税收收入28,538万元，非税收入1,683万元）；转移性收入20,967万元，其中，上级补助收入12,817万元，上年结余收入277万元，调入资金8,173万元。

（2）新区一般公共预算总支出安排51,488万元，其中：当年一般公共预算支出安排50,539万元；上解支出949万元。

2.一般公共预算收入安排情况

2019年一般公共预算收入安排30,221万元，税收收入和非税收入安排情况如下：

（1）税收收入28,538万元，增长22.7%，主要项目有：增值税13,040万元，增长46.2%；企业所得税5,520万元，增长6.6%；个人所得税1,800万元，下降39.5%；城市维护建设税3,650万元，增长38.5%；房产税2,850万元，增长25.9%；印花税1,670万元，增长30.2 %；车船税8万元。

（2）非税收入1,683万元，增长12.2%，主要项目有：专项收入1,460万元，增长14.8%；行政事业性收费收入13万元；罚没收入190万元；国有资源（资产）有偿使用收入20万元。

3.一般公共预算支出安排情况

2019年一般公共预算支出51,488万元，其中：阳和本级财力安排的一般公共预算支出50,262万元，上年结转专款支出277万元，转移性支出949万元。

阳和一般公共预算支出50,539万元，用于保工资、保运转的基本支出为5,610万元，其余44,929万元重点用于保障教育、科技、农业、社保和医疗等民生支出以及落实中央、自治区出台的各项增支政策和新区管委确定的重点项目，并严格控制一般性支出增长。一般公共预算支出安排情况：

（1）一般公共服务支出12,263万元，增长23.9%。增长较大的主要原因是北部生态新区新增编外聘用人员经费、北部新区办公楼租赁费、物业费、网络运行服务，支持新区人才引智、加大园区招商项目宣传策划投入，进一步提升新区形象等。

（2）国防支出17万元，增长41.7%。

（3）公共安全支出2,308万元，减少0.7%。

（4）教育支出8,150万元，增长9.4%。项目安排加大校园安全建设投入、提高中小学校设备配置，新增阳和二小及公立幼儿园经费。

（5）科学技术支出963万元，增长0.8%。项目安排用于支持园区发展应用技术研究与科技创项目扶持； 新区专利资助及奖励扶持等。

（6）文化旅游体育与传媒支出23万元，减少52.1%。项目安排主要支持文化惠民工程、文化建设；举办、参与、补助文体活动及文体设施的维修，促进文化事业繁荣发展。

（7）社会保障与就业支出3,590万元，增长133.9%。项目安排主要用于鼓励企业引进人才；人力资源服务产业园项目建设；人才工作信息平台建设；社区专项建设经费；城乡居民社会养老保险建设等。

（8）卫生健康支出756万元，下降18.6%。主要原因是安排基本公共卫生服务项目补助、支持公共卫生服务体系建设。

（9）节能环保支出1,040万元，增长90.1%。增长较大的主要原因是安排新区环境影响评价及新区重点企业污染源监测等，安装VOCs自动在线监控，开展“环保管家”管理模式运营工作，促进新区环境优化发展。

（10）城乡社区支出14,610万元，增长13.5%。支持实施新区重大建设项目、阳和新区道路改造等项目建设；市容综合整治及城乡清洁，加强园林环卫保洁项目投入，进一步提升新区形象。

（11）农林水支出2,788万元，增长28.3%。项目安排主要支持农村水利工程、清洁家园、水源保护设施建设；推进精准扶贫、六座村二六屯综合示范村建设等重点项目。

（12）资源勘探信息等支出2,460万元，增长4.9%。重点中小企业经济发展，促进企业技改、企业发展、战略性新兴产业发展。

（13）住房保障支出123万元，下降42.0%。主要安排贫困村民危房改造补助，全力推进保障性安居工程建设。

（14）灾害防治及应急管理支出848万元，主要安排柳东消防大队及柳北消防大队补助，新区安全生产及监督管理等工作。

4.预备费安排情况

2019年初预算安排预备费600万元，占一般公共预算支出比重1.2%，用于当年预算执行中突发事件等处理增加的支出开支。

四、2019年本级政府性基金预算安排情况

（一）政府性基金预算安排总体情况

政府性基金预算总收入安排41,221万元。其中：当年政府性基金预算收入安排3万元；上级补助收入30,041万元；上年结余11,177万元。

政府性基金预算总支出安排41,221万元，其中：城乡社区支出33,048万元，调出资金8,173万元。

（二）当年政府性基金预算收入安排情况

当年政府性基金预算收入安排41,221万元，其中：城市基础设施配套费收入3万元；转移性收入41,218万元。

（三）当年政府性基金预算支出安排情况

当年政府性基金预算支出安排41,221万元，主要项目为城乡社区支出33,007万元，包括配套平台公司用于阳和工业新区土地开发及基础设施建设17,907万元；用于北部生态新区智能制造城建设10,000万元；用于六座中心校改扩建、阳和二小基建项目、北部实验中学、北部实验小学及阳和第二幼儿园建设预计安排2,500万元；北部生态新区沙塘镇、石碑坪镇总体规划及控制性规划等项目前期规划2,600万元。大中型水库移民补助资金41万元。调出资金到一般公共预算支出8,173万元。

五、国有资本经营收支预算情况

  2019年我区无国有资本经营企业上缴收益，无国有资本经营收支预算安排。

  六、债务情况说明

  2019年新区无政府一般举债和政府专项举债预算安排。

  七、社保基金收支预算情况

  社保基金为市级统筹，新区2019年无社保基金收支预算安排。

八、完成2019年预算工作的主要措施

2019年，我们将充分估计经济下行带来的困难和挑战，增强忧患意识，做好预案预控，有效应对风险。深入推进财政管理体制改革，力争预算管理制度改革取得决定性进展。重点做好以下几个方面工作：

（一）抓收入，促增长

从2018年财政运行情况来看，全年组织财政收入情况不容乐观，受外部经济环境影响，上行压力较大。部分工业企业面临外需不振、内需不旺、市场波动大、原材料以及劳动力成本攀升等难题，影响到增值税及相关税种的增长，经济效益会有所回落。2019年我局将重点围绕以下几点开展工作：

1.继续发挥财政职能，落实新区财税金融政策，积极为企业排忧解难，缓解企业的资金压力；

2.不断完善新区财税工作联席会议制度，建立长效机制，及时掌握和分析财税工作中存在的问题和不足，着力解决财税工作中存在的难点和突出问题；

3.开展调查以及培植新区财源工作，完成年度财政收入任务。

（二）加大财政投入，着力保障改善民生和重点项目建设

按照公共财政的要求，着力优化财政支出结构，精心组织，统筹安排，在确保新区各职能部门机构正常运转的前提下，继续把保障和改善民生作为公共财政的优先方向，把促进经济平稳较快增长放在更加突出的位置，重点抓好抓实新区重点建设项目资金的落实。一是切实抓好重大项目建设，集中精力突破规划、征地拆迁、建设资金等重点项目前期工作，全力加快新区重大项目建设进度。二是加大项目争取力度。各单位加强与上级主管部门联系，提前做好项目前期工作，加强项目申报和跟踪落实，争取获得投资实效。三是着力抓好项目谋划。建设广西智能制造城，财政要预算一定的项目前期工作费用，以保障向上争取上级投入和对外招商引资的需求。同时，确保各项法定支出的实现；努力发挥财政资金的引导作用，发挥财政资金的最大效益。

（三）推进投融资体制改革

协调融资平台公司筹措各项建设资金和征地拆迁资金。继续与东通公司、北城集团共同协调融资等问题，争取多渠道解决新区项目建设的各项资金需求，推进北部生态新区、阳和工业新区土地开发及基础设施建设。

（四）加强财政资金监管，完善内部控制制度

一是以强化源头控管为目标，做好新区国库集中支付改革工作，^{真正从源头监控财政性资金，确保财政资金的安全。二是规范财政资金使用程序。建立健全政府性资金和财政运行全过程的监督机制，把监督检查贯穿于资金筹集、分配、拨付、使用、管理的全过程。三是抓好财政政务公开工作。认真落实《政府信息公开条例》，按照要求扎实开展财政政策、预算、决算及“三公”经费等公开工作，提高公开信息的质量和数量。四是按照梳理的财政内部控制现状，找出内控风险点，建立完善财政内部控制制度。}

（五）进一步完善预算绩效评价管理机制

通过建立以绩效目标实现为导向，以绩效监督和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以优化政府财政资源配置、提升公共产品质量和公共服务水平为目的的预算绩效管理体系，实行比较规范的预算绩效管理，努力实现预算绩效管理全过程覆盖。

  柳州市阳和工业新区管理委员会

  2019年1月10日